СОДЕРЖАНИЕ





На правах рукописи
ББК 65.30
К 23







Карлей Максим Викторович



ФОРМИРОВАНИЕ СБАЛАНСИРОВАННОЙ ИННОВАЦИОННОЙ
ПОЛИТИКИ ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ


Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством
(управление инновациями и инвестиционной деятельностью)





АВТОРЕФЕРАТ
диссертации на соискание ученой степени
кандидата экономических наук










Новосибирск - 2006
Работа выполнена на кафедре "Менеджмент и антикризисное управление"
Сибирского института финансов и банковского дела




Научный руководитель


Официальные оппоненты





Ведущая организация
кандидат экономических наук, доцент
Щербаков Валерий Александрович

доктор экономических наук, профессор
Соколов Виктор Григорьевич

кандидат экономических наук, доцент
Чередникова Людмила Евгеньевна

Институт экономики и организации
промышленного производства СО РАН




Защита состоится 24 июня 2006 г. в 11.00 часов на заседании Регионального диссертационного совета КМ 521.021.01 в Сибирском институте финансов и банковского дела по адресу: 630051, Новосибирск, ул. Ползунова, 7, зал заседаний диссертационного совета, ауд. 21.




С диссертацией и авторефератом можно ознакомиться в библиотеке Сибирского института финансов и банковского дела по адресу: 630051, Новосибирск, ул. Ползунова, 7.





Автореферат разослан "24" мая 2006 года




Ученый секретарь
Регионального
диссертационного совета И.В. Баранова
1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы исследования. В современной экономической теории инновационный путь развития промышленных предприятий, являющихся основным источником генерирования добавленной стоимости, признан магистральным и зачастую единственно возможным для обеспечения длительного и мощного экономического подъёма промышленного производства. Инновационность как имманентное свойство предпринимателя на почве российских рыночных отношений пока ещё не реализовалась. Переход к рынку придал импульс развитию ряда экспортно-ориентированных сырьевых и добывающих отраслей промышленности, однако не обусловил ощутимого роста объёмов высокотехнологичной продукции. В результате, Россия, где работает 10-12% учёных всего мира, поставляет на экспорт менее 1% наукоёмкой конкурентоспособной продукции.
При этом имеют место следующие негативные тенденции - недостаточное финансирование инновационной деятельности, низкая производительность труда, высокая степень морального и физического износа основных производственных фондов, наличие незагруженных мощностей в высокотехнологичном комплексе, чрезмерная длительность инновационного процесса, диспропорции в структуре экспорта промышленной продукции, неэффективное взаимодействие сферы НИОКР и производства, концентрация инновационной активности в трёх отраслях (на долю металлургической, химической промышленности и машиностроения приходится до 70 % инновационно-активных предприятий). Кроме того, задерживается ввод в действие ФЗ "Об инновационной деятельности и государственной инновационной политике".
Следует отметить сокращение доли "принципиально новой и усовершенствованной продукции" в общем объёме производства инновационно-активных организаций. В целом по промышленности её доля снизилась в последние годы до 8 %. Как показывают исследования, только пятая часть инновационно-активных предприятий осуществляет нововведения в сфере технологии производства. Остальные инновации приходятся на инфраструктуру, организационную, маркетинговую и другую деятельность с минимальной наукоёмкостью.
По мнению автора диссертации, при сохранении данных тенденций технологическое отставание российских предприятий от зарубежных конкурентов будет неизбежно возрастать. Соответственно, в условиях динамичного развития рыночных отношений, усиления конкуренции, возрастания темпов износа оборудования при дефиците инвестиционных вложений, промышленные предприятия сталкиваются с необходимостью самостоятельного формирования сбалансированной инновационной политики, а перед управленческим составом возникает новый класс задач, связанный с целесообразностью поиска эффективных решений для активизации инновационной деятельности.
Посредством сбалансированной инновационной политики, обеспечивающей согласование качественных и количественных связей всех элементов инновационной деятельности предприятия, создаются условия для непрерывного инновационного саморазвития организации, повышения эффективности производства и роста конкурентоспособности в долгосрочной перспективе.
При её отсутствии предприятия переходят на "старт/стоповый" режим осуществления инновационных процессов, характеризующийся разрывом или неэффективностью связей между стадиями инноваций, расхождением интересов субъектов инновационной деятельности и медленным формированием организационных структур. В результате повышается риск не достижения заданных параметров реализуемого инновационного проекта.
Вопросы инновационного развития промышленного предприятия сложны и многогранны. Значительный вклад в их решение внесли следующие отечественные исследователи: В.М. Аньшин, Л.С. Барютин, П.И. Ваганов, С.Ю. Глазьев, П.Н. Завлин, С.В. Ильдеменов, С.Д. Ильенкова, В.С. Кабаков, А.К. Казанцев, В.Г. Медынский, А.В. Миславский, Ю.П. Морозов, А.И. Пригожин, К.Ф. Пузыня, М.И. Разумовская, В.Г. Соколов, А.А. Трифилова, Р.А. Фатхутдинов, К.С. Черных, А.И. Щербаков, Ю.В. Яковец и др. Среди зарубежных учёных следует отметить труды: И. Ансоффа, Дж. Кларка, Ж.Ж. Ламбена, А. Литтла, Ч. Макмиллана, Г. Менша, Э. Мэнсфилда, Б. Санто, Ш. Тацуно, К. Фримена, Й. Шумпетера и др.
Несмотря на глубокую проработку концепции инновационной деятельности, достаточно мало внимания уделяется такой экономической категории как сбалансированная инновационная политика промышленного предприятия. Окончательно не решены вопросы роли и сущности инновационной политики, не чётко определёны цели, задачи, принципы и состав её основных элементов. Дефицит теоретических и практических разработок в области методов формирования, способов комплексной оценки и подходов к реализации инновационной политики промышленного предприятия обусловил выбор темы диссертации, определил её цель и основные задачи.
Цель диссертационного исследования заключается в разработке методов формирования и реализации сбалансированной инновационной политики промышленного предприятия и выработке практических рекомендаций по комплексной оценке эффективности инноваций с учётом специфики российских экономических реформ.
Достижение поставленной цели требует решения следующих задач:
- исследование сущности, анализ классификаций и уточнение понятий инновация, инновационный процесс и инновационная политика;
- разработка теоретической модели инновационного развития предприятия;
- исследование особенностей и определение этапов процесса промышленного нововведения;
- определение факторов, влияющих на инновационную деятельность промышленного предприятия;
- исследование зарубежного опыта инновационной деятельности и возможностей его использования на отечественных предприятиях;
- разработка методики формирования сбалансированной инновационной политики промышленного предприятия;
- предложение и обоснование методов реализации инновационной политики предприятия;
- формирование модели управления инновационным проектом;
- определение главного критерия эффективности инноваций и разработка комплексной системы показателей оценки инновационного проекта.
Объектом исследования являются промышленные предприятия, осуществляющие инновационную деятельность.
В качестве предмета исследования выступают методы формирования, оценки и реализации инновационной политики промышленного предприятия.
Теоретической и методологической базой исследования являются научные труды отечественных и зарубежных специалистов по вопросам инновационного развития промышленных предприятий, законодательные акты в области инновационной деятельности, официальные статистические данные об инновационной активности промышленных предприятий на уровне страны и Новосибирской области. Кроме того, использовалась бухгалтерская и управленческая отчётность предприятий Сибирского федерального округа, а также материалы, полученные автором в ходе практической деятельности и консультаций непосредственно у руководителей инновационно-активных организаций. В процессе выполнения исследования применялись системный анализ, экономико-математические, статистические и экспертные методы.
Содержание диссертации соответствует области исследования 4.2 "Развитие методологии и методов оценки, анализа, моделирования и прогнозирования инновационной деятельности в экономических системах" Паспорта специальностей ВАК "Экономические науки".
Научная новизна исследования заключается в разработке методики формирования и реализации сбалансированной инновационной политики промышленного предприятия, которую следует использовать в качестве инструмента для принятия обоснованных управленческих решений.
Конкретные научные результаты, полученные автором в результате исследования и выносимые на защиту, состоят в следующем:
- предложена концептуальная модель инновационного развития промышленного предприятия, графическая интерпретация которой относительно параметра времени, рыночных возможностей и менеджмента знаний, позволяет определить инновационный бонус;
- разработана системная классификация факторов, определяющих инновационную активность промышленного предприятия;
- обоснованы и разработаны модели формирования сбалансированной инновационной политики предприятия (структурно-элементная, математическая, ресурсно-рыночная);
- предложены способы реализации инновационной политики с использованием сбалансированной системы инновационных показателей (ССИП) и проектного подхода;
- выявлены особенности промышленного инновационного проекта прорывного характера, определён критерий эффективности инноваций и разработана комплексная система показателей оценки инновационного проекта.
Практическая значимость результатов исследования состоит в возможности использования российскими промышленными предприятиями комплексной методики формирования сбалансированной инновационной политики, способов её реализации на основе ССИП и проектного подхода, а также системы показателей оценки эффективности инновационного проекта. Применение данного инструментария способствует принятию обоснованных управленческих решений при формировании инновационной политики, выборе нововведения и реализации конкретного инновационного проекта, что ускоряет процессы внедрения и диффузии инноваций в промышленности.
Апробация результатов исследования. Основные теоретические положения и практические результаты диссертации обсуждались на научно-практических конференциях и семинаре Комитета инноваций новосибирского областного союза научных и инженерных организаций.
Результаты исследования нашли практическое применение при оценке инновационного проекта, разработке стратегической карты и ССИП ООО "Деал", а также при оценке и мониторинге инновационного проекта ЗАО "ПП "Форт-пресс". Кроме того, результаты исследования использовались при разработке бизнес-планов инновационных проектов и организации взаимодействия с коммерческими банками таких предприятий как ООО "Карачинский источник", ООО "АКОР" НГОО "Надежда" ОСООИ, ОАО "ПП "Томский инструмент"", ОАО "Новосибирский завод "Экран"", ООО "Сибирский ювелирный завод "Атолл", ОАО "Новосибирскнефтегаз".
Публикации. Основные положения по теории и практике формирования, оценки и реализации инновационной политики промышленного предприятия изложены в семи опубликованных работах объёмом 2,4 п.л. (авт. 1,4 п.л.)
Структура и объём работы. Диссертация состоит из введения, трёх глав, заключения, списка используемой литературы и приложений. Работа изложена на 150 страницах и включает 18 рисунков, 27 таблиц, 10 приложений, 186 литературных источников.
Во введении обосновываются значимость и актуальность темы диссертации, определяются цели и задачи исследования, раскрывается научная новизна и практическое значение полученных результатов.
В первой главе "Теоретические аспекты инновационной политики промышленного предприятия" рассматриваются основные теоретические вопросы инновационной деятельности промышленного предприятия в российских экономических условиях, определяется сущность инноваций и политики инновационного развития, предлагается классификация и проводится сравнительный анализ в области терминологии инноватики. Кроме того, рассматривается концептуальная модель инновационного развития промышленного предприятия, выявляются особенности процесса промышленного нововведения и определяются факторы, влияющие на инновационную активность с использованием статистического материала и результатов практического исследования.
Во второй главе "Методы формирования и реализации инновационной политики промышленного предприятия" определяются состав и содержание элементов сбалансированной инновационной политики, обосновываются и разразрабатываются модели формирования инновационной политики (структурно-элементная, математическая, ресурсно-рыночная), предлагается методика разработки сбалансированной инновационной политики включающая семь последовательных этапов с механизмом обратной связи (определение целей и задач, анализ внешней и внутренней среды, разработка концепции, оценка инновационного потенциала предприятия, формирование портфелей "инноваций" и "инновационных проектов", формулировка и реализация инновационной политики). В данной главе подробно рассматриваются способы реализации инновационной политики с использованием сбалансированной системы инновационных показателей (ССИП) и проектного подхода. Кроме того, разрабатывается модель управления промышленным инновационным проектом прорывного характера и определяются механизмы его эффективной реализации.
В третьей главе "Оценка экономической эффективности инновационных проектов промышленного предприятия" обосновывается основной критерий эффективности инноваций. На базе данного критерия, с учётом особенностей инновационного процесса, разрабатывается комплексная система оценки инновационного проекта. В качестве примера приводится опыт использования методики для оценки эффективности и мониторинга инновационных проектов полиграфических предприятий ООО "Деал" и ЗАО "ПП "Форт-пресс".
В заключении подводятся итоги исследования, формулируются основные выводы и предложения, обосновывается целесообразность разработки сбалансированной инновационной политики промышленного предприятия.
В приложениях представлены аналитические материалы в табличной и графической формах, иллюстрирующие отдельные положения диссертации.
2. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ
Формирование инновационной политики промышленного предприятия, адекватной современным экономическим условиям, является важнейшей задачей достижения конкурентных преимуществ в долгосрочной перспективе и повышения эффективности промышленного производства.
В зависимости от объекта и предмета исследования инновации можно рассматривать как: "изменение"; "результат"; "процесс", "систему", "объект"; "первое практическое применение нового решения" и т.д.
Автору диссертации более импонирует определение инновации как конечного результата внедрения новшества с целью изменения объекта управления и получения экономического, социального, научно-технического или другого вида эффекта; либо как использование результата научных исследований и разработок, направленных на совершенствование производственной деятельности, экономических, правовых и социальных отношений. Следует отдать предпочтение инновации как "результату" поскольку разработка, создание, внедрение и диффузия инноваций относятся к этапам инновационного процесса. Кроме того, процессный подход не учитывает методологию системного описания инноваций, базирующуюся на международных стандартах (Руководство Фраскати) и отечественном законодательстве ("О Концепции государственной инновационной политики РФ на 2002-2005 гг., проект ФЗ "Об инновационной деятельности и государственной инновационной политике").
Инновации, выступая в качестве "регуляторов" системных преобразований, процессов адаптации предприятия к агрессивно меняющейся внешней среде, согласования интересов субъектов хозяйствования и обеспечения динамического равновесия между процессами функционирования и развития, являются мощным инструментом экономического подъёма.
По мнению автора, исследование промышленных инноваций и инновационной политики предприятия особенно актуально, так как именно промышленные организации являются основным источником генерирования добавленной стоимости, обуславливающей экономический рост. Кроме того, стимулирование применения инноваций в промышленности связано с проблемой их правильного выбора, предопределяющего весь ход последующей инновационной деятельности предприятия.
В рамках исследования автором проведён сравнительный анализ более 20 различных определений инновационной политики предприятия, под которой понимается: "форма стратегического управления" (К.С. Черных); "динамическая система выбора нововведений" (П.И. Ваганов); "определение целей инновационной стратегии и механизмов поддержки приоритетных проектов" (В.Г. Медынский); "программа управления инновационной деятельностью" (А.В. Миславский); "комплекс мероприятий" (С.Д. Ильенкова); "система предпочтений" (В.Г. Мосин); "фундамент построения стратегии" (С.В. Ильдеменов). Согласно П.Н. Завлину "инновационная политика предполагает объединение целей технической политики и политики капиталовложений и направлена на внедрение новых технологий и видов продукции". По мнению автора, данные толкования используются не системно, без точного определения их содержания.
Диссертант считает, что инновационная политика промышленного предприятия представляет собой совокупность принципов, целей, задач, экономических, правовых и организационных мероприятий, форм, механизмов и методов управления, направленных на достижение долгосрочных стратегических ориентиров инновационного развития для повышения конкурентоспособности и роста эффективности промышленного производства.
При этом под сбалансированной понимается такая политика, которая обеспечивает согласование качественных и количественных связей всех элементов инновационной деятельности промышленного предприятия.
Разработка сбалансированной инновационной политики актуальна, поскольку в качестве основных источников инновационного развития выступает система противоречий между целями, ресурсами и структурой:
- системная несбалансированность по группе противоречий "цели-ресурсы" и "структура-ресурсы", отражающая несовершенство материально-технического основания системы;
- системная несбалансированность по группе противоречий "ресурсы-структура" и "структура-цели", связанная с неэффективностью структуры, её неадекватностью относительно целей и ресурсов;
- системная несбалансированность по группе противоречий "ресурсы-цели" и "цели-структура", связанная с несоответствием целеполагания.
Разрешение системных противоречий за счёт инновационной политики направлено на установление равновесия между режимами функционирования и развития предприятия путём согласования структуры, ресурсов и целей.
Основная цель инновационной политики промышленного предприятия состоит в создании условий, обеспечивающих инновационное саморазвитие компании, повышение эффективности производства и рост конкурентоспособности в долгосрочной перспективе за счёт внедрения инноваций. Задачи инновационной политики заключаются в: обосновании приоритетов и направлений инновационного развития; грамотной организации инновационных процессов, обеспечивающих эффективное взаимодействие всех субъектов инновационной деятельности; оценке инновационного потенциала предприятия; активизации инновационной деятельности; выборе и реализации инновационных проектов, оказывающих влияние на повышение конкурентоспособности; разработке сценариев инновационного развития; концентрации ресурсов на приоритетных направлениях инновационной политики; реализации других мероприятий.
К основным принципам инновационной политики следует отнести: соответствие требованиям рынка, доминирование стратегических параметров, комплексность, непрерывность, адаптивность, поисковую активность, многовариантность, эффективность и учёт неопределённости.
Политику развития промышленного предприятия можно разделить на инновационную и неинновационную. По характеру развития инновационную политику делят на: политику НИОКР и политику внедрения и адаптации нововведений. Политика НИОКР связана с проведением предприятием исследований и разработок (лицензионная, политика параллельной разработки, исследовательского лидерства, опережающей наукоёмкости, следования жизненному циклу). Политика адаптации нововведений относится к системе обновления производства и вывода продуктов на рынки (политика поддержки продуктового ряда, ретро нововведений, продуктовой имитации, технологического трансферта, вертикального заимствования, стадийного преодоления, процессной имитации, следования за рынком, технологической связанности, радикального опережения, выжидания лидера, сохранения технологических позиций).
Автором разработан морфологический классификатор направлений инновационной политики промышленного предприятия (табл. 1).

Таблица 1 - Морфологический классификатор инновационной политики предприятия

Классификационный признак
Вид инновационной политики
1
2
По согласованности элементов
Сбалансированная
Несбалансированная
По периоду реализации
Краткосрочная
Среднесрочная
Долгосрочная
По направлению
Внешняя
Внутренняя
По степени новизны
Базисная
Улучшающая
Псевдоинновационная
По причине возникновения
Реактивная
Упреждающая
По отрасли промышленности
Электроэнергетика
Топливная
Черная металлургия
Цветная металлургия
Химическая
Пищевая
Лесная, деревообрабатывающая, целлюлозно-бумажная
Промышленность стройматериалов
Машиностроение и металлообработка
Другая отрасль
По предмету исследования
форма управления
система выбора нововведений
Определение целей и механизмов
Программа управления
Комплекс мероприятий
Система предпочтения
Фундамент построения стратегии
Другое
По виду эффекта от реализации
Научно-технический
Экономический
Социальный
Интегральный
Другой
По затратам
Крупно
Средне
Низкозатратная
По результативности
Высоко
Средне
Низкорезультативная
По степени риска
Высоко
Средне
Низкорисковая
По характеру развития
Политика НИОКР
Политика внедрения и
адаптации инноваций

По мнению автора, данная модель не в полной мере отвечает российским условиям, поскольку не всякое предприятие на определённой стадии своего развития может осваивать любую инновацию. Кроме того, не отражён эффект, который получает предприятие от внедрения инноваций по сравнению с традиционной деятельностью. Для решения данного вопроса автором предлагается концептуальная модель инновационного развития промышленного предприятия, графическая интерпретация которой имеет вид спирали относительно параметра времени, рыночных возможностей и менеджмента знаний (рис. 1).


























Рисунок 1 - Модель инновационного развития промышленного предприятия

Организация, выйдя на инновационную траекторию развития (IT`), может рассчитывать на "инновационный бонус" (?I), который представляет собой агрегированный эффект, полученный от экономии рабочего времени (?t) при достижении организацией запланированных целей в результате приращения рыночных возможностей (?РВ) на основе менеджмента знаний при проведении сбалансированной инновационной политики. Инновационный бонус можно определить, вычислив площадь заштрихованной фигуры.
Модель инновационного развития предприятия следует рассматривать в совокупности с процессом промышленного нововведения. Инновационный процесс - это процесс преобразования научного знания в инновацию, который можно представить как последовательную цепь событий, в ходе которых инновация вызревает от идеи до конкретного продукта, технологии или услуги и распространяется при практическом использовании.
Инновационный процесс рассматривается с трёх точек зрения: как параллельно-последовательное осуществление видов деятельности, как временные этапы жизненного цикла нововведения, как процесс инвестирования разработки нововведения. Анализ моделей приводит к следующему выводу: инновационный процесс не заканчивается созданием нового продукта, это процесс с обратной связью, имеющий непрерывный характер.
Для реализации эффективной инновационной политики следует ответить на вопрос: чем обусловлена восприимчивость предприятия к инновациям?
Проанализировав различные типологии, автор диссертации разработал системную классификацию факторов, определяющих инновационную активность промышленного предприятия (рис. 2).



Рисунок 2 - Система факторов инновационного развития предприятия
Данная классификация, наряду с научной новизной, учитывает следующие реалии инновационного развития: комплексное воздействие на организацию внутренних и внешних факторов; концепцию М. Портера, предполагающую переход от стадии "факторы производства" и "инвестиции" к стадии "инновации"; появление разноотраслевых инноваций, сопровождающихся переходом от доминирующих технических к информационным нововведениям; возникновение инноваций на основе менеджмента знаний.
Среди главных факторов, сдерживающих инновационную деятельность промышленных предприятий за 1999-2003 гг., выделяют нехватку собственных денежных средств. Второе и третье место делят между собой высокая стоимость нововведений и недостаток финансовой поддержки со стороны государства. Четвертое место стабильно приходится на низкий инновационный потенциал, а пятое занимает высокий экономический риск. Приведённые общероссийские данные соответствуют статистике инновационно-активных предприятий НСО. Разница состоит лишь в том, что новосибирские предприятия отвели пятое место длительным срокам окупаемости инноваций.
Автором проведено исследование факторов, препятствующих инновациям в организациях промышленности Сибирского федерального округа. 37 промышленным предприятиям была предложена анкета с возможностью выбора одного из десяти факторов, обуславливающих инновационную пассивность. Ответ предоставили 24 предприятия (64,9%). В исследовательской выборке более 60% предприятий осуществляли инновационную деятельность. Под инновациями при этом понималась совокупность мероприятий по созданию, приобретению, освоению и распространению новых и усовершенствованных видов продукции, материалов, технологий и методов управления.
Среди главных факторов, сдерживающих инновационную деятельность, высший менеджмент предприятий отметил недостаток собственных денежных средств - 41,7%, высокую процентную ставку по кредитам банков - 33,3% и длительные сроки окупаемости нововведений - 16,7%. Распределение обследованных предприятий по отраслям (в % от общего числа организации) имеет вид: 25% полиграфическая промышленность, 12,5% - пищевая, 20,8% - производство строительных материалов, 8,3% - стекольная промышленность, 12,5% - машиностроение, 20,9% - прочие.
Автор считает, что помимо традиционных факторов, ключевым препятствием, сдерживающим инновационное развитие предприятий, является качество инновационного менеджмента, в частности дефицит специалистов в области инновационной деятельности. Подтверждением этому может служить факт, выявленный Центром экономической конъюнктуры. Среди предприятий, не осваивающих инновации, сохраняется высокий удельный вес тех руководителей, которые не видят необходимости в инновационной деятельности. Таких предприятий в среднем 37-38%.
Поскольку инновационный аспект присущ всем сферам деятельности предприятия, то в рамках стратегического управления инновационная политика обеспечивает координацию и взаимосвязь всех других функциональных политик организации. То есть, инновационная политика должна отражать задачи и функции каждого из её основных элементов (рис. 3).

Организационно-управленческая политика, будучи элементом инновационной политики, представляет собой систему предпочтений выбора тех или иных управленческих решений и типа организационной структуры.
Основные задачи, стоящие перед НИОКР, включают: определение научного потенциала предприятия; выработку политики в научной и конструкторской сферах; обеспечение опытного производства; создание механизмов принятия решений, с помощью которых происходит реализация, контроль и оценка эффективности проводимой политики в научной сфере.
Маркетинговая политика имеет своей целью разработку поведения предприятия на рынке и ставит перед собой необходимость решения следующих задач: проведение маркетинговых исследований; выработку товарной, сбытовой, ценовой, коммуникационной и сервисной политик.
Производственная политика представляет собой систему предпочтений выбора конкретных видов ресурсов; технологических способов обработки, производства и сборки изделий; методов формирования технической политики, способов проведения политики обеспечения производства и т.д.
Техническая политика определяет возможности внедрения инноваций. Задачами технической политики являются: изучение возможностей производства и требований к нему, выработка направлений технического перевооружения, модернизации и реконструкции действующего производства.
Экономическая политика промышленного предприятия определяет порядок управления всеми денежными потоками на предприятии и включает в себя учётную, налоговую, финансовую и внешнеэкономическую политики.
Финансовая политика представляет собой систему предпочтений выбора способов и методов управления производственно-хозяйственными ресурсами предприятия. Инвестиционная политика включает в себя определение общей потребности в инвестициях, выбор и реализацию наиболее эффективных форм инвестирования, способов рационального использования накоплений, сочетания различных источников финансирования, контроль за использованием средств и расчёт эффективности инвестиций в инновации.
Грамотная социальная политика способствует стимулированию творческо-креативной деятельности и повышает уровень инновационной восприимчивости, что приводит к активизации инновационной деятельности. В рамках социальной политики реализуется кадровая политика, политика оплаты труда, экологическая политика и внедряется корпоративная культура.
Формирование инновационной политики предприятия строится на основе учёта взаимодейстия её элементов с использованием методов математической статистики: корреляционного и регрессионного анализа.
Сутью процесса формирования сбалансированной инновационной политики предприятия является определение направления развития каждого из показателей деятельности организации и построение экономико-математической модели, определяющей взаимосвязь между уровнем и темпами развития каждого элемента инновационной политики и показателями деятельности организации в целом с учётом лага во времени и минимизации капитальных вложений.
Математически, модель формирования инновационной политики промышленного предприятия можно представить в виде (см. формулу 1):
(1)
где Vi - значение (объём) i-го элемента инновационной политики предприятия;
ri - весовой коэффициент i-го элемента инновационной политики.
N - число элементов инновационной политики.
Каждый элемент инновационной политики можно охарактеризовать соответствующим портфелем целевых показателей (см. формулу 2):

(2)
где i - номер (название) элемента инновационной политики (i = 1,...N);
j - номер (название) соответствующего целевого показателя элемента инновационной политики (j = 1,...K);
f - величина соответствующего временного лага;
Pjt+f - значение j-го целевого показателя i -го элемента инновационной политики предприятия в (t+f) году.
Набор целевых показателей зависит, прежде всего, от элемента и вида осуществляемой инновационной политики, а также от задач проводимого исследования. В качестве целевых показателей могут выступать: объём реализации; рыночная доля; прибыль; коэффициент обновления продукции; коэффициент качества; себестоимость; фондовооружённость и т.д.
Результатом формирования инновационной политики являются объёмные показатели развития элементов и совокупные капиталовложения.
Для обеспечения конкурентных преимуществ рекомендуется формирование инновационной политики исходя из ресурсно-рыночного подхода.
Разработку инновационной политики промышленного предприятия необходимо осуществлять поэтапно. Автор выделяет 7 этапов формирования сбалансированной инновационной политики:
1. Определение целей и задач.
2. Анализ внешней и внутренней среды (диагностика ИПС).
3. Разработка концепции (синтез информации и определение направлений инновационной деятельности предприятия).
4. Оценка инновационного потенциала предприятия.
5. Формирование портфелей "инноваций" и "инновационных проектов".
6. Формулировка инновационной политики.
7. Реализация инновационной политики.
Исходной позицией является определение целей и задач организации, в том числе "инновационного кредо", отражающего отношение к инновационной деятельности. Цели должны быть сбалансированы, поскольку, с одной стороны, они являются ожидаемым результатом прогнозов, а с другой - выступают ограничениями для инновационных мероприятий.
На втором этапе проводится анализ внешней и внутренней среды с диагностикой инновационной проблемной ситуации (ИПС), под которой понимается расхождение между процессами функционирования и развития предприятия, выраженное в противоречии интересов субъектов хозяйствования. Цель диагностики - оценка ситуации, определение основных проблем в инновационной сфере и потенциальных возможностей их решения.
Диагностика ИПС вытекает из анализа внешнего окружения и внутреннего состояния предприятия. Основными методами анализа являются: функционально-стоимостный; финансовый анализ (горизонтальный, вертикальный, сравнительный, анализ финансовых коэффициентов); эконометрические методы (корреляционный, регрессионный, дисперсионный, факторный анализ); экономико-математические методы оптимизации (линейное и нелинейное программирование, сетевое планирование); системный анализ; маркетинговые аналитические методы (SWOT-анализ и др.)
После диагностики ИПС разрабатывается общая концепция инновационной политики предприятия. Для этого необходимо осуществить синтез информации и определить множество основных направлений инновационной политики, например с помощью морфологического классификатора.
Чаще всего одновременно осуществить различные направления инновационной политики не представляется возможным в силу многих причин. Например, некоторые направления могут быть взаимоисключающими, другие - не подходить по социальным причинам и т.д. Поэтому, разделив направления инновационной политики, необходимо из имеющегося множества выбрать оптимальный вариант. Выбор зависит от величины инновационного потенциала, оценка которого является важнейшим этапом.
Под инновационным потенциалом предприятия следует понимать его максимальные возможности генерировать высокую инновационную активность. При этом инновационная активность рассматривается в качестве интенсивности осуществления предприятием инновационной деятельности.
Автором предлагается система показателей оценки инновационной активности промышленного предприятия, включающая определение коэффициента обеспеченности интеллектуальной собственностью; коэффициента персонала, занятого в НИР и ОКР; коэффициента имущества, предназначенного для НИР и ОКР; коэффициента освоения новой техники и новой продукции; коэффициента инновационного роста; коэффициента выживания инновационных продуктов; эффективности инвестиций в НИОКР; инновационного дохода на одного работника и рентабельности инноваций. Особенностью является расчёт показателей с учётом периода инновационных изменений.
По мнению автора, при разработке инновационной политики предприятия следует оценивать не только возможности инновационной сферы, но и анализировать достаточность ресурсов для текущего производства и внедрения инноваций. Метод оценки инновационного потенциала, должен предполагать анализ финансовой устойчивости с учётом затрат на инновации.
После оценки потенциала и выбора направлений инновационной политики осуществляется формирование портфелей "новшеств", "инноваций" и "инновационных проектов". Необходимость формирования портфелей обусловлена тем, что промышленное предприятие может реализовывать несколько взаимосвязанных инновационных проектов, осваивать и внедрять дополняющие друг друга новшества. Под портфелем инновации понимается совокупность новшеств как покупных, так и собственной разработки, внедренных на промышленном предприятии. При формировании портфеля инноваций в табличной форме указывают наименование, вид инновации, цель внедрения, ответственных лиц, сроки, затраты и ожидаемый эффект.
Затем необходимо окончательно сформулировать инновационную политику промышленного предприятия, общее руководство которой осуществляет центр инновационного развития, состоящий из представителей основных подразделений организации и высшего менеджмента. При этом на любом этапе разработки инновационной политики может осуществляться обратная связь с предыдущими стадиями для корректировки результатов.
Согласно исследованиям в 70% случаев неудовлетворительные результаты инновационной политики обусловлены не низким её качеством, а плохой реализацией. Осуществление инновационной политики может происходить путем: реализации инновационного проекта, либо внедрения сбалансированной системы инновационных показателей (ССИП).
ССИП представляет собой наглядный способ описания инновационной политики на плоскости из четырёх составляющих (проекция финансов, маркетинга, бизнес-процессов, обучения и роста) в виде стратегических целей и показателей, связанных причинно-следственными отношениями. Графически инновационную политику можно изобразить в виде стратегической карты. Практическое значение ССИП приобретает тогда, когда цели могут быть измерены с помощью показателей результативности KPI.
Определяя KPI, предприятие получает сбалансированную совокупность кратко-, средне- и долгосрочных целей, финансовых и нефинансовых показателей, внешних и внутренних перспектив, характеристик лидерства или отставания. В случае включения специальных отраслевых KPI, предприятие получает преимущество от интегрированной компоненты бенчмаркинга.
Кроме того, для достижения каждого KPI необходимо обозначить набор мероприятий и ответственных исполнителей. Эти мероприятия являются ключевыми бизнес-процессами для реализации инновационной политики.
По мнению автора, внедрение ССИП означает широкую перестройку всего процесса осуществления инновационной политики предприятия. Процесс реализации инновационной политики состоит из четырёх этапов:
- разработка ССИП - преобразование перспективных планов и инновационной политики в совокупность целей и мероприятий;
- согласование - увязка всех иерархических уровней управления путём выстраивания соответствующих целей и критериев, организация стратегической коммуникации, поощрение инициативных решений;
- планирование - определение мероприятий по достижению результатов посредством плановых заданий и распределения ресурсов;
- обратная связь и обучение - мониторинг хода реализации политики.
Инновационная политика предприятия предполагает формирование портфеля инновационных проектов и выбор наиболее эффективного варианта из множества альтернатив. Поэтому реализацию инновационной политики можно осуществлять в форме конкретных инновационных проектов.
Инновационный проект - это система взаимоувязанных целей и программ их достижения, представляющих собой комплекс научно-исследовательских, опытно-конструкторских, производственных, организационных, коммерческих и других мероприятий, соответствующим образом организованных (увязанных по ресурсам, срокам и исполнителям), оформленных комплектом документации и обеспечивающих эффективное решение научно-технической задачи, выраженной в количественных показателях и приводящей к инновациям.
Опираясь на классификационные признаки инноваций, выработанные экономической наукой, в диссертационном исследовании вводится понятие промышленного инновационного проекта прорывного характера, под которым понимается многоцелевой, масштабный, быстро окупаемый и ключевой проект выхода предприятия на инновационную траекторию развития с целью обеспечения конкурентоспособности в долгосрочной перспективе.
Поскольку инновационное предпринимательство подвержено риску, то для принятия обоснованных управленческих решений о реализации того или иного инновационного проекта на основе сравнения и выбора альтернативных вариантов нововведений необходимо определить критерий оценки инноваций, а затем провести комплексную оценку инновационного проекта.
Основные проблемы оценки эффективности инноваций связаны с особенностями инновационного процесса и лежат в следующих плоскостях:
1. При создании и использовании инноваций задействуется более широкий круг участников по сравнению с инвестиционным проектом. Соответственно, необходимо согласование долгосрочных целей с текущими интересами.
2. Период, в пределах которого осуществляются затраты на реализацию инновационного проекта и обеспечиваются доходы, обусловленные коммерциализацией, является очень продолжительным.
3. При оценке инноваций следует учитывать сроки действия прав на объекты интеллектуальной собственности.
4. Достижение конечного результата инновационного проекта, в отличие от инвестиционного, связано с многообразием рисков различного характера.
5. Эффект инновационной деятельности является многоаспектным: научно-технический, экономический, социальный и т.д.
В качестве главного оценочного критерия эффективности инноваций предлагается использовать чистую текущую стоимость. NPV можно рассматривать как цену, по которой инвестор мог бы продать инновационный проект, получив нормальную экономическую прибыль. Применение NPV в качестве оценочного критерия предпочтительно по ряду причин:
- NPV отражает реальный экономический эффект инвестиций в инновации, то есть приведённые к настоящему времени доходы за вычетом издержек;
- NPV характеризует приток денежных средств, которые могут быть направлены на сбережения (капитализированы) и на потребление.
Предлагаемая автором диссертации система комплексной оценки эффективности инновационных проектов включает показатели интегральной оценки нововведений (статические, динамические, рейтинговые), частные оценочные показатели и показатели оценки риска инноваций (рис. 4).

Поскольку главным критерием оценки эффективности инноваций является NPV, то расчёт динамических показателей более предпочтителен для формирования общей оценки инноваций, нормирования и уточнения динамики денежных потоков. Статические показатели используются для быстрой и приближённой оценки эффективности проектов с коротким циклом.
При проведении оценки эффективности инновационной деятельности промышленной организации следует использовать следующий подход. Затраты на исследования и разработки, производимые до возникновения определённости относительно будущих доходов учитываются отдельно. Оценка эффективности проектов проводится без учёта альтернативной стоимости нематериальных активов, созданных в результате НИОКР. В расчётах следует учитывать средний временной лаг между началом исследований и получением результатов, достаточных для реализации инновационного проекта.
Поскольку инновационная политика реализуется в форме инновационных проектов, то эффективность проводимой политики инновационного развития определяется либо посредством оценки конкретного инновационного проекта, либо оценки инновационной деятельности, предполагающей реализацию портфеля инноваций. Успешное осуществление промышленных инновационных проектов прорывного характера определяет эффективную реализацию инновационной политики предприятия в целом.
Автором проведена комплексная оценка эффективности инновационного проекта, реализуемого ООО "Деал", специализирующегося в сфере полиграфической деятельности, с использованием программного продукта "Альт-Инвест-Прим", который позволяет оценить проект с трёх точек зрения - эффективность затрат, финансовая состоятельность и учёт рисков.
Сутью проекта является техническое перевооружение линии по производству печатной продукций эксклюзивного характера на базе полиграфического оборудования концерна HEIDELBERG: пятикрасочной офсетной печатной машины SPEEDMASTER - модель SM 74-5+L и высокоскоростной резальной машины POLAR 92 X с целью увеличения объёма производства в 1,5-2 раза, обеспечения роста доли VIP-клиентов с 15 до 25%, а также повышения конкурентоспособности за счёт сокращения сроков выполнения заказов и выпуска инновационной продукций. Создание инновационного продукта предполагает комбинацию имеющихся ресурсов, полиграфического оборудования Heidelberg, креативных способностей дизайнеров и разграничения функций производственного персонала.
Исследование инвестиционных возможностей обусловило использование собственных (31,93%) и заёмных (68,07%) источников финансирования на срок 3 года с участием ЦО №139 Сбербанка России в качестве кредитора. Общая стоимость проекта составила 1160365,77 евро.
Анализ эффективности инновационного проекта ООО "ДЕАЛ", произведённый с использованием "Альт-Инвест-Прим" характеризуется следующими показателями. NPV проекта за период со 2 кв. 2005 г. по 1 кв. 2009 г. с учётом кредитования составил 2791 тыс. руб. IRR проекта определена на уровне 50,5%, что превышает процентную ставку по кредиту 15% годовых. Дисконтированный срок окупаемости равен 1,6 года. Прогнозная модель движения денежных средств по проекту представлена в табл. 2.



"Альт-Инвест-Прим" позволяет оценить инновационный проект, реализуемый с учётом действующего производства. В данном случае NPV проекта и действующего производства за период со 2 кв. 2005 г. по 1 кв. 2009 г. с учётом кредитования составил 24366 тыс. руб. IRR превысила 62,8%. Простой срок окупаемости равен 1,2, а дисконтированный - 1,3 года.
Доходы банка в виде суммы процентов от предоставления кредита ООО "ДЕАЛ" на 3 года с учётом графика гашения составят 8,9 млн руб. исходя из процентной ставки 15% годовых. Таким образом, инновационный проект является эффективным как для предприятия, так и для банка.
На основании результатов диссертации можно сделать вывод, что формирование и реализация сбалансированной инновационной политики являются объективной необходимостью для обеспечения конкурентоспособности предприятия и повышения эффективности производства. При этом использование предложенных автором инструментов приводит к ускорению внедрения нововведений в промышленное производство.

Основные положения диссертации опубликованы в работах:

1. Карлей М.В. Принятие управленческих решений в процессе разработки и оценки эффективности инновационных проектов корпоративных структур // Наука, техника, инновации: Материалы 3-го Сибирского регионального семинара-совещания по программам комплексных исследований. - Новосибирск: МАН, 2003. - С. 92-100 (0,35 п.л., авт. 0,2 п.л.).
2. Карлей М.В. Формирование инновационной стратегии развития транспортного комплекса // Беринговский межконтинентальный транспортный коридор в развитии Чукотки: вчера, сегодня, завтра: Международный конгресс (часть 3) - Новосибирск: МАН, 2003. - С. 90-93 (0,18 п.л., авт. 0,1 п.л.)
3. Карлей М.В. Инновационная политика промышленного предприятия в системе управления организацией // Современные проблемы экономики, менеджмента, финансов и банковского дела: Сборник научных трудов. - Новосибирск: СИФБД, 2005. - С. 92-102 (0,6 п.л., авт. 0,4 п.л.)
4. Карлей М.В. Модель инновационного развития промышленного предприятия // Социально-экономическое развитие регионального научного, инвестиционного, инновационного, и промышленно-строительного комплекса: II Международная очно-заочная научно-практическая конференция. - Новосибирск: МАН, 2005. - С. 105-110 с. (0,25 п.л., авт. 0,15 п.л.)
5. Карлей М.В., Щербаков В.А. Сравнительный анализ исследований в области инновационной деятельности // Финансовые проблемы РФ и пути их решения: Труды 6-й Международной научно-практической конференции. - СПб.: Изд-во Политех. ун-та, 2005. - С. 700-701 (0,12 п.л., авт. 0,1 п.л.).
6. Карлей М.В., Щербаков В.А. Оценка эффективности промышленного инновационного проекта прорывного характера в российских экономических условиях // Сибирская финансовая школа. - 2006. - № 2. - С. 38-42 (0,7 п.л., авт. 0,35 п.л.).
7. Карлей М.В., Щербаков В.А. Функциональное регулирование финансовых результатов деятельности предприятия // Актуальные проблемы учёта и финансов в организациях потребительской кооперации, других сферах и отраслях: Материалы к международной научно-практической конференции. - Новосибирск: СибУПК, 2006. - С. 161-165 (0,2 п.л., авт. 0,1 п.л.).





























Научное издание


Максим Викторович Карлей


Формирование сбалансированной инновационной
политики промышленного предприятия

АВТОРЕФЕРАТ
диссертации на соискание ученой степени
кандидата экономических наук

Лицензия на издательскую деятельность № 00377 от 09.11.1999 г.


Подписано в печать 19.05.2006 г. Формат 60(84/16. Бумага офсетная.
Усл. печ. л. 1,5. Уч.-изд. л. 1,4. Тираж 100 экз. Заказ 24/2006.


Отпечатано в редакционно-издательском отделе
Сибирского института финансов и банковского дела
630051, Новосибирск, ул. Ползунова, 7.
Для корреспонденции: 630051, Новосибирск, а/я 134;
E-mail: as_sifbd@nnet.ru, md_sifbd@nnet.ru


Таблица 2 - Прогнозная модель движения денежных средств по инновационному проекту ООО "ДЕАЛ", тыс. руб.

Показатель
2005
2006
2007
2008
2009

2 кв.
3 кв.
4 кв
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
1 кв.
ИТОГО
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (I)
Выручка от реализации
0
0
24471
8418
13723
21864
28915
11659
16051
23526
28915
13381
17259
25172
28915
15398
277667
Привлечение кредитов
0
0
0
26583
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26583
Приток денежных средств
0
0
24471
35001
13723
21864
28915
11659
16051
23526
28915
13381
17259
25172
28915
15398
304250
Приобретение внеоборотных активов (с НДС)
-2361
0
-10407
-27972
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-40741
Изм. чистого оборотного капитала
76
2209
362
368
1185
1958
498
641
1250
564
-1374
274
704
450
-1157
-165
7842
Операционные затраты
-459
-459
-17691
-10663
-12988
-16820
-19541
-12124
-13978
-17484
-19541
-12862
-14519
-18120
-19541
-13712
-220500
Проценты по кредитам
0
0
0
0
-997
-997
-997
-997
-997
-997
-866
-659
-584
-444
-294
-69
-8897
Погашение задол-ти по кредитам
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-3500
-5500
-2000
-3750
-4000
-6000
-1833
-26583
Налоги
0
-11
-1407
-123
-185
-705
-1429
-171
-194
-857
-1562
-152
-352
-1329
-2086
-284
-10848
Отток денежных средств
-2744
1739
-29143
-38391
-12986
-16563
-21468
-12651
-13919
-22274
-28842
-15400
-18501
-23443
-29077
-16063
-299726
Поток денежных средств
-2744
1739
-4672
-3390
737
5301
7447
-992
2132
1252
73
-2019
-1242
1729
-162
-665
4524
То же, нарастающим итогом
-2744
-1004
-5677
-9066
-8329
-3029
4418
3426
5558
6810
6883
4864
3622
5351
5189
4524
-
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (II)
Чистая прибыль
-459
-520
5323
-2639
-314
3476
7082
-1499
1015
4322
6950
-496
1525
4859
6426
539
35591
Амортизационные отчисления,
списание РБП
0
50
50
271
863
863
863
863
863
863
863
863
863
863
863
863
10728
Результат от производственной деятельности
-459
-470
5373
-2369
550
4339
7945
-636
1879
5185
7813
367
2388
5722
7289
1402
46319
Приобретение внеоборотных активов (с НДС)
-2361
0
-10407
-27972
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-40741
Изм. чистого оборотного капитала
76
2209
362
368
1185
1958
498
641
1250
564
-1374
274
704
450
-1157
-165
7842
Результат от инвестиционной деятельности
-2285
2209
-10045
-27604
1185
1958
498
641
1250
564
-1374
274
704
450
-1157
-165
-32899
Привлечение (+)/ и возврат (-) кредитов
0
0
0
26583
0
0
0
0
0
-3500
-5500
-2000
-3750
-4000
-6000
-1833
0
Проценты по кредитам
0
0
0
0
-997
-997
-997
-997
-997
-997
-866
-659
-584
-444
-294
-69
-8897
Результат от финансовой деятельности
0
0
0
26583
-997
-997
-997
-997
-997
-4497
-6366
-2659
-4334
-4444
-6294
-1902
-8897
Поток денежных средств
-2744
1739
-4672
-3390
737
5301
7447
-992
2132
1252
73
-2019
-1242
1729
-162
-665
4524
То же, нарастающим итогом
-2744
-1004
-5677
-9066
-8329
-3029
4418
3426
5558
6810
6883
4864
3622
5351
5189
4524
-

??

??

??

??

1





13




СОДЕРЖАНИЕ