<<

стр. 3
(всего 4)

СОДЕРЖАНИЕ

>>

- условия и порядок выхода учредителей из ее состава;
- размер уставного капитала;
- доля каждого учредителя в уставном капитале;
- ответственность участников за нарушение обязанностей по внесению вкладов;
- сведения о составе и компетенции органов управления кредитной организации
и порядке принятия ими решений (в том числе по вопросам, решения по которым
принимаются единогласно или квалифицированным большинством голосов).
Учредительный договор должен быть подписан всеми учредителями кредитной
организации. При этом указываются их место нахождения (почтовый адрес) и банковские
реквизиты.
Подпись учредителя - юридического лица должна быть заверена его печатью.
Паспортные данные учредителя - физического лица и наличие полномочий
на подписание учредительного договора от имени юридического лица сверяются
работником соответствующего подразделения территориального учреждения Центрального
банка Российской Федерации по месту предполагаемого нахождения кредитной организации,
о чем делается соответствующая запись в учредительном договоре;
3) устав кредитной организации, который должен содержать:
- фирменное (полное официальное наименование) с указанием на организационно-правовую
форму и сокращенное - для использования в платежных документах.
Фирменное наименование включает слово "банк" или слова "небанковская
кредитная организация".
Полное и сокращенное наименование должны быть отражены на титульном листе
устава и в печати банка;
- место нахождения (почтовый адрес) органов управления кредитной организации
и ее обособленных подразделений;
- перечень банковских операций и сделок, которые предполагает осуществлять
кредитная организация в соответствии со статьей 5 Федерального закона "О банках
и банковской деятельности";
- сведения о размере уставного капитала и размере резервного фонда (в
процентах к уставному капиталу);
- порядок управления деятельностью кредитной организации: состав и компетенция
ее органов управления, в том числе исполнительных, порядок их образования
и принятия ими решений, в том числе по вопросам, решения по которым принимаются
единогласно или квалифицированным большинством голосов; руководство текущей
деятельностью кредитной организации должно осуществляться одновременно коллегиальным
и единоличным исполнительными органами;
- размер вклада, дающего право одного голоса на собрании участников кредитной
организации;
- положение, касающееся обеспечения учета и сохранности документов, а
также своевременной передачи их на государственное хранение в установленном
Росархивом порядке при реорганизации или ликвидации кредитной организации;
- порядок ликвидации и реорганизации кредитной организации;
- иные положения, не противоречащие действующему законодательству.
Устав кредитной организации, создаваемой в форме акционерного общества,
кроме указанных выше положений, должен содержать следующие сведения:
- тип акционерного общества (открытое или закрытое);
- права акционеров-владельцев акций каждой категории (типа);
- иные положения, предусмотренные Федеральным законом "Об акционерных
обществах".
К уставу кредитной организации, создаваемой в форме акционерного общества,
прилагается список акционеров, который содержит подписи и паспортные данные
учредителей - физических лиц, а также подписи руководителей учредителей -
юридических лиц, заверенные их печатями. При этом указывается место нахождения
(почтовый адрес) учредителей.
Устав должен быть утвержден собранием учредителей и подписан председателем
совета кредитной организации или другим лицом, уполномоченным собранием учредителей;
4) протокол общего собрания учредителей, содержащий решения о создании
кредитной организации, утверждении ее наименования, утверждении устава, утверждении
кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов
и главного бухгалтера, утверждении расчетного баланса и плана доходов, расходов
и прибыли на первые три года деятельности, утверждении денежной оценки вкладов
учредителей в уставный капитал кредитной организации в виде материальных активов;
5) свидетельство (копия платежного поручения) об уплате государственной
пошлины за регистрацию кредитной организации.
Оплата государственной пошлины производится со счета (счетов) по основной
деятельности учредителя (учредителей). Оплата государственной пошлины за регистрацию
кредитной организации физическими и юридическими лицами, не являющимися ее
учредителями, не допускается. За регистрацию кредитных организаций взимается
сбор в размере одного процента от объявленного уставного капитала кредитной
организации (сбор вносится по месту нахождения кредитной организации и зачисляется
в доход федерального бюджета на балансовый счет 100 ("Доходы федерального
бюджета"), символ N 20;
б) нотариально удостоверенные копии свидетельств о государственной регистрации
учредителей-юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой
отчетности с приложением балансов и отчетов о прибыли и убытках за три последние
года деятельности, а также подтверждения органами Государственной налоговой
службы Российской Федерации выполнения учредителями - юридическими лицами
обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации
и местными бюджетами за три последних года;
7) декларации о доходах учредителей - физических лиц, заверенные органами
Государственной налоговой службы Российской Федерации, подтверждающие источники
происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации;
8) анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов
и главного бухгалтера кредитной организации, заполняемые ими и содержащие
сведения о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования
(с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства
отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением
банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования
опыта руководства таким подразделением не менее двух лет; а также сведения
о наличии (отсутствии) судимости. Кандидатуры, предлагаемые на должности руководителей
исполнительного органа кредитной организации - председатель правления (директор,
генеральный директор) и его заместители, а также на должность главного бухгалтера,
должны соответствовать квалификационным требованиям, установленным Федеральным
законом "О банках и банковской деятельности". При этом руководители и главные
бухгалтеры, не имеющие высшего экономического или юридического образования,
но имеющие двухлетний опыт руководства отделом или иным подразделением кредитной
организации, связанным с осуществлением банковских операций, должны иметь
иное высшее или среднее специальное образование (банковские школы Банка России
- ранее учетно-кредитные техникумы Госбанка СССР).
Не допускается назначение на должности руководителей исполнительных органов
кредитной организации лиц, предыдущая деятельность которых привела к нарушениям
законодательства, иных нормативных актов, предписаний Банка России, неудовлетворительному
финансовому состоянию кредитной организации;
9) список учредителей кредитной организации.
Минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций
устанавливается Банком России.
Уставный капитал кредитной организации составляется из вкладов (номинальной
стоимости акций) ее учредителей (участников).
Вклады в уставный капитал могут быть в виде:
- денежных средств;
- материальных активов, а именно банковского оборудования и здания (помещения),
в котором располагается кредитная организация, за исключением незавершенного
строительства. При этом вклад не может быть в виде имущества, если право распоряжения
им ограничено в соответствии с законодательством или заключенными ранее договорами.
Внесенные в уставный капитал кредитной организации в установленном порядке
материальные активы становятся ее собственностью.
При этом не могут быть использованы для формирования уставного капитала
кредитной организации средства федерального бюджета и государственных внебюджетных
фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся
в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев,
предусмотренных федеральными законами. Для формирования уставного капитала
кредитной организации не могут использоваться привлеченные денежные средства.
Предельный размер неденежной части уставного капитала кредитной организации
не должен превышать 20% первые два года деятельности кредитной организации
и 10% в последующие годы (с учетом сумм, направленных в уставный капитал по
результатам капитализации переоценки неденежной части уставного капитала).
Денежная оценка имущества, вносимого в оплату части уставного капитала
кредитной организации при ее создании, производится по согласованию между
учредителями и утверждается общим собранием учредителей (участников). К протоколу
собрания учредителей (участников) прилагаются документы, подтверждающие право
учредителей (участников) на внесение имущества в уставный капитал кредитных
организаций, в частности:
- государственными организациями - разрешение Госкомимущества России
в форме его распоряжения, а в случае отсутствия на обслуживаемой территориальным
учреждением Банка России территории комитета по управлению имуществом - документ
соответствующего фонда управления имуществом;
- муниципальными организациями - разрешение местных органов власти;
- акционерными обществами и обществами с ограниченной ответственностью
- решение общего собрания участников с приложением документов, подтверждающих
права на имущество.
Не могут быть внесены в уставный капитал кредитной организации нематериальные
активы (в том числе права аренды помещения) и ценные бумаги.

Порядок регистрации кредитной организации

Предполагаемое полное и сокращенное наименование кредитной организации
должны быть предварительно согласованы с Банком России.
До подписания учредительного договора (договора о создании) инициативная
группа по созданию кредитной организации направляет в Банк России запрос о
согласовании полного и сокращенного наименования кредитной организации.
Банк России в течение трех рабочих дней после получения запроса направляет
в адрес учредителей кредитной организации телеграмму, подтверждающую согласование
наименования кредитной организации. Банк России при рассмотрении ходатайства
о регистрации кредитной организации вправе запретить использование наименования
кредитной организации, если предполагаемое наименование уже содержится в Книге
государственной регистрации кредитных организаций. Использование в наименовании
кредитной организации слов "Россия", "Российская Федерация", "государственный",
"федеральный" и "центральный", производных от них слов и словосочетаний допускается
в порядке, устанавливаемом законодательными актами Российской Федерации.
Для регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление
банковских операций инициативная группа по ее созданию направляет в территориальное
учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации документы,
предусмотренные настоящей Инструкцией.
Территориальные учреждения Банка России выдают учредителям кредитной
организации письменные подтверждения получения от них документов, необходимых
для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии
на осуществление банковских операций.
При наличии замечаний по представленным для регистрации кредитной организации
документам территориальное учреждение Банка России возвращает учредителям
все документы с письменным заключением.
В этом случае исправленные и повторно направленные в территориальное
учреждение Банка России документы считаются вновь поступившими и рассматриваются
в установленном законодательством порядке.
Заключение территориального учреждения Банка России должно содержать
полную информацию, на основании которой территориальное учреждение Банка России
сделало вывод о возможности регистрации кредитной организации и предоставлении
ей лицензии на осуществление банковских операций, включая:
- информацию о сроках рассмотрения документов;
- анализ финансовой устойчивости и репутации учредителей кредитной организации,
их возможности без использования привлеченных средств формировать ее уставный
капитал;
-готовность кредитной организации к проведению банковских операций, в
том числе обеспеченности ее зданием (помещением), отвечающим требованиям по
техническому оборудованию банковского помещения и укрепленности кассового
узла по результатам осмотра на месте;
- информацию о наличии предварительного согласия на приобретение учредителями
более 20% долей (акций) уставного капитала кредитной организации;
- подтверждение о согласовании кандидатов на должности руководителей
исполнительного органа кредитной организации и ее главного бухгалтера;
- подтверждение о внесении госпошлины за регистрацию кредитной организации.
К заключению территориального учреждения, направляемому в Банк России
(Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности), прилагаются
следующие документы, представленные учредителями кредитной организации:
- ходатайство о государственной регистрации кредитной организации и выдаче
лицензии на осуществление банковских операций с расчетным балансом и планом
доходов, расходов и прибыли кредитной организации на первые три года деятельности;
- учредительный договор общества с ограниченной ответственностью;
- устав кредитной организации (в 3-х экземплярах), согласованный территориальным
учреждением Банка России;
- протокол общего собрания учредителей;
- список учредителей кредитной организации;
- анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов
кредитной организации и главного бухгалтера.
Банк России рассматривает полученные документы и принимает решение о
возможности регистрации кредитной организации.
Банк России в течение рабочего дня, следующего за подписанием свидетельства
о государственной регистрации:
- на титульном листе устава кредитной организации ставит штамп с указанием
даты государственной регистрации кредитной организации;
- направляет в территориальное учреждение по месту нахождения кредитной
организации по 2 экземпляра свидетельства о регистрациикредитной организации
и ее устава.
Территориальное учреждение Банка России:
- направляет учредителям уведомление о регистрации кредитной организации
с указанием реквизитов корреспондентского счета с требованием оплаты 100%
уставного капитала в месячный срок;
- ведет реестр выданных свидетельств о регистрации кредитных организаций,
расположенных на подведомственной ему территории, в котором указываются наименование
кредитной организации, дата ее государственной регистрации, регистрационный
номер, дата выдачи свидетельства о регистрации кредитной организации;
- выдает один экземпляр свидетельства о регистрации кредитной организации
и ее устава председателю совета или другому уполномоченному лицу под расписку.
Кредитные организации приобретают статус юридического лица с момента
их государственной регистрации.
Кредитная организация имеет круглую печать со своим фирменным наименованием
и указанием на характер деятельности посредством использования слова "банк"
или "небанковская кредитная организация", а также на место ее нахождения.
Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется
в "Вестнике Банка России".
Банк России вправе отказать в государственной регистрации кредитной организации
по основаниям, указанным в ст. 16 Федерального закона "О банках и банковской
деятельности":
1) несоответствие квалифицированным требованиям, предъявляемымк предлагаемым
кандидатам на должности руководителей исполнительных органов и (или) главного
бухгалтера;
2) неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации
или невыполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами
субъектов федерации и местными бюджетами за последние три года;
3) несоответствие документов, поданных для государственной регистрации
кредитной организации и получения лицензии, требованиям федеральных законов.
В течение одного месяца после регистрации кредитной организации ее учредители
должны оплатить 100% уставного капитала.
Для подтверждения фактической оплаты уставного капитала кредитная организация
в срок, не превышающий одного месяца с даты его стопроцентной оплаты, представляет
в территориальное учреждение Банка России документы, на основании которых
территориальное учреждение может удостовериться в правомерности оплаты: балансы,
подтверждающие наличие средств для внесения в уставный капитал кредитной организации
(не допускается оплата уставного капитала за счет привлеченных средств), платежные
поручения, акты приема-передачи имущества учредителя на баланс кредитной организации,
свидетельство о праве собственности кредитной организации на здание (помещение),
переданное учредителем в качестве оплаты доли в уставном капитале кредитной
организации.
В указанный срок кредитная организация, созданная в форме акционерного
общества, направляет в Центральный банк документы для регистрации отчета об
итогах первого выпуска акций.
На основании полученных документов подразделение территориального учреждения
Банка России, осуществляющее лицензирование банковской деятельности, в срок,
не превышающий десяти дней, проверяет правомерность оплаты уставного капитала
и направляет заключение в подразделение, осуществляющее регистрацию выпуска
акций (в территориальном учреждении или в Департаменте контроля за деятельностью
кредитных организаций на финансовых рынках Банка России).
После регистрации отчета об итогах выпуска акций Департамент контроля
за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России или
соответствующее подразделение территориального учреждения Банка России направляет
копию свидетельства о регистрации отчета в подразделение территориального
учреждения Банка России, осуществляющее лицензирование банковской деятельности,
после получения которого указанное подразделение направляет в Банк России
заключение о правомерности оплаты уставного капитала.
По кредитным организациям, созданным в форме обществ с ограниченной ответственностью,
подразделение территориального учреждения Банка России, осуществляющее лицензирование
банковской деятельности, направляет в Банк России заключение о правомерности
оплаты уставного капитала после соответствующей проверки.
Документы кредитной организации, подтверждающие оплату 100% уставного
капитала, хранятся в территориальном учреждении Банка России по месту нахождения
кредитной организации.
Неоплата (неполная оплата) уставного капитала кредитной организации в
установленный срок, использование учредителями кредитной организации привлеченных
средств для оплаты уставного капитала, нарушение порядка формирования уставного
капитала, неудовлетворительное финансовое положение любого из учредителей
в период оплаты уставного капитала кредитной организации является основанием
для аннулирования свидетельства о регистрации кредитной организации. Соответствующая
информация публикуется в "Вестнике Банка России".
Ликвидация зарегистрированной кредитной организации осуществляется в
порядке, установленном действующим законодательством.

Порядок лицензирования банковской деятельности вновь созданных
кредитных организаций

Подтверждение своевременной оплаты 100% уставного капитала является основанием
для выдачи кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.
Кредитные организации могут осуществлять банковские операции на основании
лицензии, выданной Центральным банком Российской Федерации.
Вновь созданной кредитной организации могут быть выданы следующие виды
лицензий:
1) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях
(без права привлечения во вклады средств физических лиц);
2) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях
и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
3) лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
Разрешение на право совершения сделок с драгоценными металлами выдается
Центральным банком Российской Федерации по согласованию с Министерством финансов
Российской Федерации.
Для получения лицензии на осуществление операций со средствами в рублях
и иностранной валюте кредитная организация должна располагать капиталом в
размере, установленном Банком России, и представить документы в соответствии
с настоящей Инструкцией.
После получения заключения территориального учреждения Банка России о
правомерности оплаты 100% уставного капитала Банк России в течение 3 рабочих
дней принимает решение о выдаче лицензии и направляет территориальному учреждению
два экземпляра подписанной лицензии на осуществление кредитной организацией
банковских операций. Территориальное учреждение Банка России:
- ведет реестр выданных лицензий, в котором указываются наименование
кредитной организации, дата ее государственной регистрации, регистрационный
номер, дата подписания и дата выдачи лицензии на осуществление банковских
операций с указанием уполномоченного лица, получившего лицензию;
- выдает первый экземпляр лицензии председателю совета кредитной организации
или другому уполномоченному лицу под расписку.

Расширение деятельности кредитных организаций путем создания
обособленных подразделений и расширения круга выполняемых операций

Кредитные организации, ходатайствующие о расширении своей деятельности,
должны иметь устойчивое финансовое положение, структуру, адекватную предполагаемому
направлению деятельности, включающую службу внутреннего контроля (внутренний
аудит).
Устойчивое финансовое положение характеризуется выполнением обязательных
резервов, депонированных в Банке России, соблюдением обязательных экономических
нормативов, установленных Банком России, других требований Банка России, отсутствием
убытков, задолженности перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами,
соблюдением технических и квалификационных требований Банка России.
Кредитные организации могут открывать обособленные подразделения (представительства,
филиалы), а также внутренние структурные подразделения вне места нахождения
головного офиса (дополнительные офисы).
Представительство кредитной организации создается по решению соответствующего
органа управления кредитной организации в целях представления ее интересов
на определенной территории и осуществления их защиты. Представительство кредитной
организации не вправе осуществлять какие-либо банковские операции. При открытии
представительства кредитная организация обязана одновременно направить уведомление
об этом в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения кредитной
организации и представительства, которые ведут реестрпредставительств.
Уведомление об открытии представительства должно содержать информацию
о целях его создания, дате открытия, месте расположения представительства,
номерах телефонов и факсов, наименовании кредитной организации, где открыт
его текущий счет, и его руководителе. К уведомлению прилагается положение
о представительстве.
Реестр представительств содержит сведения о наименовании кредитной организации,
открывшей представительство, дате его открытия (закрытия), месте расположения,
номерах телефонов и факсов, наименовании кредитной организации, где открыт
текущий счет представительства, о его руководителе.
Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной
организации, открывающей представительство, в течение пяти рабочих дней с
даты получения уведомления об открытии представительства направляет в Банк
России информационное письмо.
Банк России (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности)
на основании полученной информации и представительстве делает соответствующую
запись в Книге государственной регистрации кредитных организаций.
Закрытие представительства осуществляется по решению соответствующего
органа управления кредитной организации. В случае принятия решения о закрытии
представительства кредитная организация направляет сообщение об этом в территориальные
учреждения Банка России по месту нахождения кредитной организации и представительства.
Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной
организации в течение 5 рабочих дней с даты получения информации сообщает
о закрытии представительства Банку России (Департаменту лицензирования банковской
и аудиторской деятельности).
На основании этого сообщения Банк России (Департамент лицензирования
банковской и аудиторской деятельности) делает запись в Книге государственной
регистрации кредитных организаций.
Филиалы кредитных организаций открываются с момента письменного уведомления
об этом территориальных учреждений Банка России по месту нахождения кредитной
организации и месту открытия филиала.
Кредитные организации, открывающие филиалы, кроме соблюдения общих требований
к кредитным организациям, ходатайствующим о расширении своей деятельности,
обязаны:
- располагать помещением для размещения филиала (помещение должно принадлежать
кредитной организации на праве собственности или аренды);
- назначать на должности руководителей и главных бухгалтеров филиалов
лиц, отвечающих квалификационным требованиям Центрального банка Российской
Федерации.
Кредитная организация направляет уведомление об открытии филиала в территориальные
учреждения Банка России по месту открытия филиала и по месту нахождения кредитной
организации либо только в территорильное учреждение Банка России по месту
нахождения кредитной организации, если филиал открывается на территории, подведомственной
тому же территориальному учреждению. Вместе с уведомлением, в котором должна
быть указана информация о почтовом адресе филиала, его полномочиях и функциях,
сведения о руководителях, масштабах и характере планируемых операций, кредитная
организация направляет положение о филиале, содержащее только те банковские
операции и сделки, совершение которых делегировано филиалу, и анкеты на руководителя
и главного бухгалтера филиала, а также копию платежного документа об оплате
сбора за открытие филиала.
За открытие филиалов кредитных организаций взимается сбор в размере 1000-кратного
минимального размера оплаты труда, установленной на момент уведомления об
открытии филиала Банка России. Указанный сбор оплачивается по месту нахождениякредитной
организации и зачисляется в доход федерального бюджета на балансовый счет
100 ("Доходы федерального бюджета") символ N 20.
Территориальные учреждения Банка России по месту открытия филиала в двухнедельный
срок с момента получения уведомления рассматривает представленные документы,
согласовывает кандидатуру руководителей и главного бухгалтера филиала (в необходимых
случаях - с проведением собеседования), осматривает с выходом на место помещение
для размещения филиала. По результатам территориальное учреждение Банка России
по месту открытия филиала направляет свое заключение в территориальное учреждение
Банка России по месту нахождения кредитной организации.
При выявлении нарушений требований банковского законодательства и/или
нормативных актов Банка России, препятствующих открытию филиала (отсутствие
помещения для филиала либо несоответствие его установленным требованиям, несоответствие
руководителей и главного бухгалтера квалификационным требованиям Центрального
банка Российской Федерации), территориальное учреждение Банка России по месту
открытия филиала сообщает кредитной организации и территориальному учреждению
Банка России по месту нахождения кредитной организации о невозможности начала
деятельности филиала и присвоения ему порядкового номера.
Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за кредитной
организацией, получив ее уведомление об открытии филиала, обязано оценить
финансовое состояние кредитной организации и проверить наличие или отсутствие
у кредитной организации ограничений на открытие филиалов, а также соответствие
банковских операций и сделок, указанных в положении о филиале, лицензии кредитной
организации.
После получения заключения от территориального учреждения Банка России
по месту открытия филиала и при отсутствии оснований, препятствующих открытию
филиала, территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной
организации не позднее месячного срока со дня получения ее уведомления направляет
в Банк России сообщение об открытии кредитной организацией филиала. В сообщении
территориального учреждения
Банка России указывается:
- наименование кредитной организации, открывшей филиал;
- ее финансовое состояние;
- почтовый адрес филиала и его наименование;
- сведения о руководителе и главном бухгалтере;
- перечень разрешенных филиалу кредитной организацией операций и сделок;
- сведения об оплате сбора за открытие филиала.
К сообщению прилагаются анкеты руководителя и главного бухгалтера филиала.
Банк России (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности)
после получения информации от территориального учреждения Банка России по
месту нахождения кредитной организации об открытии кредитной организацией
филиала в течение десяти рабочих дней вносит сведения о филиале в Книгу государственной
регистрации кредитных организаций, присваивает филиалу порядковый номер и
сообщает об этом кредитной организации и территориальным учреждениям Банка
России по месту нахождения кредитной организации и месту открытия ее филиала.
Кредитная организация на основании сообщения Банка России о присвоении
филиалу порядкового номера открывает своему филиалу счета в расчетно-кассовом
центре территориального учреждения Банка России по месту открытия филиала,
в других кредитных организациях или на своем счете.
Несоблюдение технических требований к помещению и квалификационных кадровых
требований, неудовлетворительное финансовое положение кредитной организации,
создающее угрозу ее кредиторам и вкладчикам, влечет отказ в присвоении филиалу
порядкового номера.
При неуведомлении кредитной организации территориальных учреждений Банка
России об открытии филиала либо открытии филиалу корреспондентского счета
до получения сообщения Банка России о присвоении филиалу порядкового номера,
а также в случае неудовлетворительного финансового положения кредитной организации
на момент уведомления об открытии своего филиала территориальные учреждения
Банка России по месту нахождения кредитной организации обязаны провести проверку
в связи с допущенным нарушением и решить вопрос о запрете на открытие филиалов
на срок до одного года или о применении к кредитной организации иных санкций
в соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)".
Открытый в нарушение установленного порядка филиалу корреспондентский
счет подлежит закрытию, и вопрос о его открытии рассматривается с учетом результатов
проверки.
К кредитной организации, открывшей корреспондентский счет филиалу другой
кредитной организации с нарушением порядка, предусмотренного настоящей главой,
может быть применена санкция в соответствии со ст. 75 Федерального закона
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
Решение о закрытии филиала кредитной организации принимается соответствующим
органом управления, которому предоставлено это право в соответствии с уставом
кредитной организации. После принятия решения о закрытии филиала кредитная
организация обязана уведомить об этом всех клиентов и кредиторов, обслуживающихся
в закрываемом филиале, принять меры к погашению просроченной кредиторской
задолженности, а также обеспечить причитающиеся с филиала обязательные платежи
в бюджет и во внебюджетные фонды.
После проведения необходимых мероприятий по выполнению обязательств перед
клиентами и кредиторами, обслуживающимися в закрываемом филиале, уплате налогов,
передачи активов и пассивов филиала на баланс кредитной организации последняя
информирует о завершении проведения перечисленных мероприятий и закрытии филиала
территориальные учреждения Банка России по месту расположения филиала и кредитной
организации.
При этом в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения
кредитной организации последняя дополнительно представляет протокол соответствующего
органа управления с решением о закрытии филиала, передаточный акт и справку
из налоговой инспекции по месту нахождения филиала об отсутствии задолженности
по уплате налогов в бюджет.
Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью
кредитной организации, в двухнедельный срок рассматривает представленные документы
и направляет свое заключение по данному вопросу в Банк России. Заключение
территориального учреждения должно содержать информацию о выполнении кредитной
организацией вышеперечисленных условий.
К заключению прилагается копия решения соответствующего органа управления
кредитной организации с решением о закрытии филиала.
Банк России (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности)
в течение десяти рабочих дней на основании представленных материалов исключает
сведения о закрытом филиале из Книги государственной регистрации кредитных
организаций. Телеграфное сообщение с информацией по этому вопросу направляется
Банком России всем территориальным учреждениям.
После получения сообщения об исключении сведений о филиале из Книги государственной
регистрации кредитных организаций территориальные учреждения Банка России
обязаны в течение трех рабочих дней довести данную информацию до сведения
всех кредитных организаций, расположенных на подведомственной территории.
В том случае, если филиалу открывается счет в Расчетно-кассовом центре,
территориальное учреждение Банка России по месту нахождения филиала одновременно
дает указание о закрытии этого счета.
Кредитная организация может открывать операционные кассы, обменные пункты
и другие внутренние структурные подразделения, расположенные вне места нахождения
головного офиса в соответствии с требованиями, установленными Банком России.
Кредитная организация, открывающая операционную кассу, обязана направить
уведомление об этом территориальным учреждениям Банка России по месту расположения
кредитной организации и месту открытия операционной кассы.
Территориальные учреждения Банка России ведут реестр операционных касс,
открытых кредитными организациями на подведомственной территории, который
содержит сведения о наименовании кредитной организации, открывшей операционную
кассу, дате ее открытия (закрытия), месте расположения, номерах телефонов
и факсов, о руководителях и главном (старшем) бухгалтере, перечень осуществляемых
операций.
Кредитная организация должна уведомить территориальное учреждение Банка
России об открытии ее дополнительных офисов и дополнительных офисов ее филиалов.
О месте нахождения (почтовом адресе) дополнительных офисов кредитной
организации и ее филиалов кредитная организация в течение десяти дней после
заключения соответствующего договора купли-продажи (аренды) зданий (помещений),
в которых они будут располагаться, сообщает территориальным учреждениям Банка
России по месту своего нахождения и по месту нахождения филиала.

Порядок расширения круга выполняемых операций

Кредитная организация может расширить круг выполняемых операций путем
получения следующих видов банковских лицензий:
а) лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях
и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
б) лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами.
Указанная лицензия может быть выдана кредитной организации одновременно
с лицензией, дающей право осуществлять операции со средствами в иностранной
валюте или при наличии последней.
Разрешение на совершение сделок с драгоценными металлами выдается Центральным
банком Российской Федерации по согласованию с Министерством финансов Российской
Федерации;
в) лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях,
которая может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации
кредитной организации;
г) лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях
и иностранной валюте, при условии наличия лицензии на осуществление банковских
операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения
средств физических лиц). Такая лицензия может быть выдана по истечении двух
лет с даты государственной регистрации кредитной организации;
д) генеральной лицензии, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии
на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной
валюте. Генеральная лицензия не расширяет круг выполняемых банком операций.
Банк, имеющий генеральную лицензию, имеет право в установленном порядке открывать
филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставном капитале кредитных организаций-нерезидентов.
Действующая кредитная организация для получения лицензии, расширяющей
круг выполняемых ею операций, должна располагать минимальным капиталом в размере,
установленном Банком России на соответствующий период, иметь устойчивое финансовое
положение и соблюдать все требования, изложенные в настоящей Инструкции, и
представить в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения
кредитной организации следующие документы:
- ходатайство за подписью председателя совета или другогоуполномоченного
лица, включая экономическое обоснование готовности кредитной организации к
осуществлению таких операций;
- опубликованный годовой отчет, заверенный аудитором;
- баланс на последнюю отчетную дату и расчет экономических нормативов.
Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной
организации в срок, не превышающий трех месяцев с даты получения ее ходатайства
о расширении круга выполняемых банковских операций, должно подготовить заключение
о возможности предоставления кредитной организации лицензии, расширяющей ее
деятельность, которое должно на основе полученных от кредитной организации
документов содержать исчерпывающую информацию о финансовом состоянии кредитной
организации, ее технической и квалификационной адекватности предполагаемому
расширению кругу выполняемых операций.
При рассмотрении вопроса о выдаче кредитной организации генеральной лицензии
территориальное учреждение Банка России проводит в ней комплексную инспекторскую
проверку в порядке, установленном Банком России.
Территориальное учреждение Банка России направляет комплект документов,
полученных от кредитной организации, вместе со своим заключением в Банк России
(Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности).
На основании представленных документов Банк России принимает решение
о возможности предоставления кредитной организации лицензии, о которой она
ходатайствует.
Банк России (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности)
направляет в территориальное учреждение Банка России два экземпляра подписанной
лицензии на осуществление банковских операций кредитной организацией.
Территориальное учреждение Банка России:
- ведет реестр лицензий, выданных кредитным организациям, расположенным
на подведомственной ему территории;
- выдает первый экземпляр лицензии председателю правления кредитной организации
либо другому уполномоченному лицу под расписку.

Регистрация изменений и дополнений

Все изменения и дополнения, вносимые в устав кредитной организации, в
состав ее участников и руководителей исполнительных органов, подлежат регистрации
в Центральном банке Российской Федерации.

Регистрация изменений и дополнений, вносимых в устав кредитной
организации

Под регистрацией изменений и дополнений, вносимых в устав кредитной организации,
подразумевается согласование их с Банком России (его территориальным учреждением).
Изменения и дополнения, вносимые в устав кредитной организации и не требующие
замены имеющейся у кредитной организации лицензии, согласовываются с территориальным
учреждением Банка России, а изменения и дополнения, требующие замены лицензии
кредитной организации, согласовываются с Банком России.
Для регистрации изменений и дополнений, вносимых в устав, кроме изменения
величины уставного капитала, кредитная организация в течение одного месяца
со дня принятия общим собранием соответствующего решения направляет в территориальное
учреждение Банка России по месту своего нахождения следующие документы:
- ходатайство о регистрации изменений и дополнений, вносимых в устав
кредитной организации, имя, отчество которого должны содержаться в соответствующем
протоколе собрания участников кредитной организации;
- протокол собрания участников кредитной организации с решением о внесении
изменений и дополнений в ее устав;
- текст изменений, вносимых в устав кредитной организации,подписанный
уполномоченным лицом, в 3-х экземплярах.
При дополнительных выпусках акций кредитная организация, созданная в
форме акционерного общества, вносит в устав дополнения и изменения, отражающие:
- категории, типы, количество, номинальную стоимость объявленных акций
и права, которые они предоставляют.
Территориальное учреждение Банка России в течение одного месяца рассматривает
представленные документы и, если они соответствуют требованиям действующего
законодательства, согласовывает их.
Территориальное учреждение Банка России на следующий рабочий день после
даты согласования изменений и дополнений в устав кредитной организации направляет
следующие документы: в кредитную организацию - уведомление о необходимости
представления в территориальное учреждение Банка России экземпляра устава
кредитной организации для внесения на его титульный лист записи о регистрации
изменений и дополнений.
После внесения территориальным учреждением Банка России на титульный
лист устава кредитной организации и дополнений, кредитной организации возвращается
ее экземпляр устава с приложением согласованных территориальным учреждением
Банка России и дополнений в устав кредитной организации; в Банк России (Департамент
лицензирования банковской и аудиторской деятельности):
- заключение, обосновывающее согласование изменений и дополнений и содержащее
информацию о внесении соответствующей записи на титульные листы экземпляров
устава, хранящихся в кредитной организации и в территориальном учреждении
Банка России;
- согласованный руководителем территориального учреждения Банка России
(его заместителем) экземпляр изменений и дополнений в устав кредитной организации.
Банк России (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности)
на основании полученных документов:
- вносит соответствующую запись на титульный лист хранящегося у него
экземпляра устава кредитной организации;
- вносит информацию об изменениях и дополнениях в Книгу государственной
регистрации кредитных организаций.
Изменения и дополнения, вносимые в устав кредитной организации, вступают
в силу с даты их согласования с Банком России (его территориальным учреждением).
Согласованные изменения и дополнения в устав являются неотъемлемой его
частью и выдаются кредитной организации вместе с ее экземпляром устава после
внесения Банком России (его территориальным учреждением) на титульный лист
устава кредитной организации соответствующей записи о согласовании этих изменений
и дополнений.
Особенности регистрации изменения величины уставного капитала кредитной
организации
При согласовании изменения величины уставного капитала кредитной организации
территориальное учреждение Банка России контролирует правомерность участия
и оплаты участниками своих долей (акций) в порядке, предусмотренном для вновь
создаваемых организаций.
Участники - юридические лица, приобретающие менее 5% долей (акций) кредитной
организации, не обязаны представлять справки из налоговой инспекции об отсутствии
задолженности перед бюджетом.
Регистрация изменения размера уставного капитала в уставе кредитной организации
осуществляется после полной оплаты участниками своих долей (акций).
Принятие кредитной организацией решения об увеличении ее уставного капитала
допускается только после регистрации предыдущего изменения величины уставного
капитала в уставе кредитной организации.
Если регистрация отчета об итогах выпуска акций осуществляетсяпри неполной
оплате размещенных дополнительных акций (но не менее пятидесяти процентов),
ее правомерность определяется Департаментом контроля за деятельностью кредитных
организаций на финансовых рынках или соответствующим подразделением территориального
учреждения Банка России, а правомерность оплаты остальной части выпуска -
подразделением территориального учреждения Банка России, осуществляющим лицензирование
банковской деятельности.
Для регистрации в уставе изменения размера уставного капитала кредитная
организация, кроме соответствующего ходатайства и формы, содержащей текст
вносимого изменения, дополнительно направляет в территориальное учреждение
Банка России:
- протокол заседания уполномоченного органа управления кредитной организации,
в котором зафиксировано решение об изменении уставного капитала;
- список участников кредитной организации - в трех экземплярах. При этом
два экземпляра списка должны содержать полный перечень участников кредитной
организации и один экземпляр списка, направляемый в Банк России, должен содержать
сведения об участниках кредитной организации, доля которых в уставном капитале
превышает 5%;
- уведомление о приобретении участником (участниками) кредитной организации
в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим
лицом либо группой юридических лиц и (или) физических лиц, связанных между
собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или
зависимыми по отношению друг к другу, более 5, но не более 20% долей (акций)
кредитной организации.
Кредитная организация в форме акционерного общества также представляет
копию письма, подтверждающего регистрацию отчета об итогах выпуска ценных
бумаг.
Кредитная организация должна представить в территориальное учреждение
Банка России информацию, подтверждающую правомерность оплаты ее уставного
капитала.
Уменьшение уставного капитала кредитной организации допускается только
после уведомления всех ее кредиторов.
Согласование уменьшения уставного капитала кредитной организации производится
территориальным учреждением Банка России на основании решения общего собрания
участников кредитной организации не ранее, чем через три месяца после уведомления
кредитной организацией всех ее кредиторов о предполагаемом уменьшении ее уставного
капитала и при условии представления кредитной организацией в территориальное
учреждение Банка России наряду с документами, перечисленными в настоящей главе,
копий ее писем в адрес кредиторов.
Территориальное учреждение Банка России на следующий рабочий день после
даты согласования изменений в устав кредитной организации, касающихся размера
ее уставного капитала, направляет следующие документы: в кредитную организацию:
- уведомление о необходимости представления в территориальное учреждение
Банка России экземпляра устава кредитной организации для внесения на его титульный
лист записи о регистрации изменений и дополнений;
в Банк России (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности):
- заключение, обосновывающее согласование им новой величины уставного
капитала кредитной организации и содержащее информацию о согласовании им приобретения
участниками кредитной организации более 20% ее долей (акций) и о проверке
представленных кредитной организацией уведомлений о приобретении участником
(участниками) кредитной организации в результате одной или нескольких сделок
одним юридическим или физическим лицом, либо группой юридических и (или) физических
лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся
дочерними или зависимыми поотношению к друг другу, более 5, но не более 20%
долей (акций) кредитной организации, обосновывающее и содержащее информацию
о внесении соответствующей записи на титульный лист экземпляров устава кредитной
организации и в территориальном учреждении Банка России об уменьшении уставного
капитала кредитной организации, должно содержать информацию о причинах, повлекших
уменьшение уставного капитала, и мерах, принимаемых кредитной организацией
для его наращивания, а также мерах по усилению надзора за деятельностью такой
кредитной организации, принимаемых территориальным учреждением Банка России;
- согласованный руководителем территориального учреждения Банка России
(его заместителем) экземпляр изменений в уставе кредитной организации, касающихся
новой величины ее уставного капитала;
- согласованный руководителем территориального учреждения Банка России
(его заместителем) экземпляр изменения величины уставного капитала в списке
участников кредитной организации.
Уставный капитал кредитной организации, созданной в форме общества с
ограниченной ответственностью, должен быть оплачен ее участниками в течение
одного года после принятия решения общим собранием об увеличении уставного
капитала кредитной организации.
Уставный капитал кредитной организации, созданной в форме акционерного
общества, должен быть оплачен в течение одного года с момента приобретения
акций, если иные сроки не установлены законодательством Российской Федерации.

Особенности регистрации изменения наименования кредитной организации

Рассмотрение вопроса об изменении наименования кредитной организации
и замена в связи с этим лицензии на осуществление банковских операций осуществляется
в Банке России.
Предполагаемое новое наименование кредитной организации должно быть предварительно
согласовано с Банком России.
Кредитная организация направляет в Банк России (Департамент лицензирования
банковской и аудиторской деятельности) телеграмму с предполагаемым полным
наименованием, содержащим организационно-правовую форму кредитной организации,
и ее сокращенным наименованием.
Банк России (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности)
в течение трех дней после получения такой телеграммы направляет в адрес кредитной
организации телеграмму с информацией о результатах согласования нового наименования
кредитной организации.
После получения телеграммы о предварительном согласовании Банком России
участники кредитной организации:
- принимают решение об изменении ее наименования на общем собрании;
- направляют письменное уведомление об изменении наименования всем кредиторам.
Не позднее, чем через один месяц после направления последнего уведомления,
кредитная организация направляет в Банк России (Департамент лицензирования
банковской и аудиторской деятельности) соответствующее ходатайство, содержащее
информацию об уведомлении ее кредиторов, об изменении наименования кредитной
организации, протокол собрания участников кредитной организации с решением
об изменении ее наименования и три экземпляра изменений в устав кредитной
организации, касающихся изменения ее наименования. Кредитная организация несет
ответственность за предоставление недостоверной информации.
Банк России согласовывает изменение наименования кредитной организации
в ее уставе и принимает решение о выдаче ей лицензии с новым наименованием.
Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности вносит соответствующую
запись на титульный лист устава, направляет по два экземпляра согласованных
изменений и лицензии в территориальное учреждениеБанка России, делает запись
в реестре и публикует соответствующую информацию в "Вестнике Банка России".
Территориальное учреждение Банка России направляет кредитной организации
уведомление о необходимости представления в территориальное учреждение экземпляра
устава, находящегося у кредитной организации, для внесения на его титульный
лист записи о согласовании нового наименования кредитной организации. После
внесения такой записи на титульный лист экземпляров устава, находящихся в
кредитной организации и в территориальном учреждении Банка России, кредитной
организации возвращается ее экземпляр устава и выдаются экземпляр согласованных
Банком России изменений в наименование кредитной организации и экземпляр лицензии
на осуществление банковских операций с новым наименованием.
Территориальное учреждение вносит запись об изменении наименования кредитной
организации в реестр, который ведется в территориальном учреждении Банка России.

Особенности регистрации изменения места нахождения кредитной
организации

Изменение места нахождения (почтового адреса) кредитной организации регистрируется
территориальным учреждением Банка России по предполагаемому месту ее обслуживания
или Банком России.
Изменение места нахождения (почтового адреса) кредитной организации может
сопровождаться:
- изменением почтового адреса с сохранением корреспондентского счета
в том же расчетно-кассовом центре территориального учреждения Банка России;
- изменением почтового адреса и расчетно-кассового центра в том же территориальном
управлении Банка России;
- изменением почтового адреса, расчетно-кассового центра и территориального
учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной
организации.
Изменению места нахождения (почтового адреса), связанного с переходом
на расчетно-кассовое обслуживание в другой расчетнокассовый центр (операционное
управление) Центрального банка Российской Федерации, должно предшествовать
урегулированию вопросов, связанных с кредитно-расчетными взаимоотношениями
между кредитной организацией и Центральным банком Российской Федерации.
Изменение места нахождения (почтового адреса) кредитной организации,
не связанное с изменением населенного пункта, не влечет замены ее лицензии
и регистрируется территориальным учреждением Банка России по новому месту
обслуживания кредитной организации.
Изменение места нахождения (почтового адреса) кредитной организации,
связанное с изменением населенного пункта, влечет необходимость замены ее
лицензии и регистрируется в Банке России.
Для регистрации вносимого в устав изменения, касающегося места нахождения
(почтового адреса), кредитная организация представляет в территориальное учреждение
Банка России по предполагаемому месту обслуживания информацию об уведомлении
ее кредиторов о принятом решении и подтверждении территориального учреждения
об отсутствии задолженности по корреспондентскому счету.
При принятии положительного решения территориальное учреждение Банка
России на следующий рабочий день после даты согласования изменения места нахождения
в уставе кредитной организации направляет:
- уведомление территориальному учреждению Банка России по предшествующему
месту обслуживания кредитной организации о согласовании им ее нового места
нахождения (почтового адреса) с указанием присвоенных ей новых банковских
реквизитов и с информацией о возможности закрытия и переводе остатка средств
с корреспондентского счета платежным поручением кредитнойорганизации в расчетно-кассовый
центр по новому месту нахождения кредитной организации; в кредитную организацию:
- уведомление о необходимости представления в его адрес устава кредитной
организации для внесения на его титульный лист соответствующей записи о регистрации
изменения места нахождения (почтового адреса) кредитной организации в уставе;
в Банк России:
- заключение территориального учреждения Банка России, содержащее подробную
информацию о том, что:
изменение места нахождения (почтового адреса) кредитной организации было
согласовано при условии отсутствия у нее в этот момент задолженности по кредитам
(процентам за кредит) перед Банком России, задолженности перед бюджетами и
дебетового сальдо по корреспондентскому счету;
новое помещение кредитной организации соответствует требованиям по техническому
оборудованию банковского помещения и укрепленности кассового узла;
в территориальное учреждение представлены копии писем кредитной организации
об уведомлении всех ее кредиторов и вкладчиков об изменении места нахождения
(почтового адреса) кредитной организации;
соответствующие записи внесены на титульные листы экземпляров устава
кредитной организации, хранящихся в кредитной организации и в территориальном
учреждении Банка России;
- экземпляр согласованного территориальным учреждением Банка России изменения
места нахождения (почтового адреса) в уставе кредитной организации за подписью
председателя совета кредитной организации или уполномоченного на это собранием
лица.
После внесения в устав кредитной организации записи о согласовании изменения
ее места нахождения (почтового адреса) кредитной организации возвращается
ее экземпляр устава и выдается экземпляр согласованных территориальным учреждением
Банка России изменений в устав кредитной организации, являющихся неотъемлемой
частью ее устава.
Банк России (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности)
не позднее трех дней после получения согласованного территориальным учреждением
Банка России изменения места нахождения (почтового адреса) кредитной организации
делает соответствующую запись на титульном листе экземпляра устава кредитной
организации, находящегося в Банке России.
Если изменение места нахождения (почтового адреса) кредитной организации
влечет за собой внесение изменений на титульном листе устава, то лицензия
на осуществление банковских операций подлежит замене.
Территориальное учреждение Банка России по новому месту обслуживания
кредитной организации направляет в Банк России 3 экземпляра изменения места
нахождения (почтового адреса) в уставе кредитной организации и свое положительное
заключение, содержащее подробную информацию о том, что:
у кредитной организации отсутствует задолженность по кредитам (процентам
за кредит) перед Банком России, задолженность перед бюджетами и дебетовое
сальдо по корреспондентскому счету;
новое помещение кредитной организации соответствует требованиям по техническому
оборудованию банковского помещения и укрепленности кассового узла;
в территориальное учреждение представлены копии писем кредитной организации
об уведомлении всех ее кредиторов и вкладчиков об изменении места нахождения
(почтового адреса) кредитной организации.
Информация об изменении места нахождения (почтового адреса) кредитной
организации публикуется в "Вестнике Банка России".

Согласование изменений, вносимых в состав участников организации

Под согласованием изменений, вносимых в состав участниковкредитной организации,
понимается утверждение нового списка участников кредитной организации в территориальном
учреждении Банка России.
В составе участников кредитной организации могут происходить изменения,
не затрагивающие величину уставного капитала.
После принятия общим собранием решения о внесении изменений в состав
участников в течение одного месяца со дня его проведения кредитная организация
для регистрации этих изменений направляет в территориальное учреждение Банка
России по месту своего нахождения следующие документы:
- ходатайство о регистрации изменений, вносимых в список участников кредитной
организации, за подписью уполномоченного лица, фамилия, имя и отчество которого
должны содержаться в соответствующем протоколе собрания участников кредитной
организации;
- протокол собрания участников кредитной организации с решением о внесении
изменений и дополнений в учредительные документы кредитной организации;
- список участников кредитной организации в трех экземплярах.
При этом два экземпляра списка должны содержать полный перечень участников
кредитной организации, один экземпляр списка, направляемый в Департамент лицензирования
банковской и аудиторской деятельности, должен содержать сведения об участниках
кредитной организации, доля которых в уставном капитале превышает 5%.
Территориальное учреждение Банка России в трехдневный срок с даты согласования
изменений списка участников кредитной организации направляет следующие документы:
в кредитную организацию:
- удостоверенный территориальным учреждением Банка России измененный
список участников;
в Банк России (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности):
- заключение, обосновывающее согласование внесенных изменений;
- удостоверенный руководителем территориального учреждения Банка России
(его заместителем) экземпляр списка участников кредитной организации, содержащий
сведения об участниках кредитной организации, доля которых в уставном капитале
превышает 5%. Сведения об участниках кредитной организации, доля которых в
уставном капитале менее 5%, приводятся одной строкой;
- экземпляр уведомления о приобретении участником (участниками) кредитной
организации в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или
физическим лицом, либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных
между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними
или зависимыми по отношению друг к другу, от 5 до 20% долей.
В Банке России информация об изменении состава участников кредитной организации
учитывается в Книге государственной регистрации кредитных организаций.

Порядок внесения изменения в положение о филиале кредитной
организации

Для контроля за правомерностью осуществления филиалом банковских операций,
предусмотренных лицензией кредитной организации, кредитная организация уведомляет
об изменениях, внесенных в положение о ее филиале, направляя новую редакцию
положений в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной
организации и филиала в десятидневный срок после принятия соответствующего
решения для его согласования.
При изменении места нахождения (почтового адреса) филиала кредитная организация
сообщает об этом территориальному учреждению Банка России по месту нахождения
кредитной организации и по месту нахождения филиала.
Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной
организации регистрирует соответствующее изменение устава кредитной организации
после получения информации от территориального учреждения Банка России по
месту нахождения филиала о соответствии нового помещения филиала требованиям
Банка России.
Порядок согласования с территориальным учреждением Банка России изменений
в составе руководителей исполнительных органов кредитных организаций и их
филиалов
Изменения в составе руководителей исполнительных органов кредитных организаций
(филиалов) согласовываются с территориальным учреждением Банка России по месту
нахождения кредитной организации (филиала).
Для согласования кандидатов на должности руководителей кредитные организации
должны представить автобиографию и анкету кандидата, содержащие подробное
описание выполняемых обязанностей на последнем месте работы и причины увольнения
с нее.
При принятии решения об изменениях в составе руководителей исполнительных
органов кредитная организация должна в двухнедельный срок со дня принятия
такого решения информировать территориальное учреждение Банка России по месту
своего нахождения с указанием причин таких изменений, представив следующие
документы:
- ходатайство уполномоченного органа кредитной организации о согласовании
новых кандидатов. Ходатайство должно содержать информацию об освобождении
от исполнения обязанностей прежних руководителей кредитной организации (с
указанием причин);
- протокол заседания уполномоченного органа кредитной организации, в
котором зафиксировано решение об освобождении от исполнения обязанностей одних
руководителей и о согласовании с Банком России кандидатур новых руководителей;
- анкету кандидата, содержащую подробное описание выполняемых обязанностей
на последнем месте работы и причины увольнения с нее (в двух экземплярах);
- нотариально удостоверенные копии диплома (заменяющего его документы)
и трудовой книжки кандидата на должность руководителя кредитной организации.
Территориальное учреждение Банка России, рассматривая вопрос смены руководящего
состава исполнительных органов кредитной организации (ее филиала), должно:
- принять во внимание имеющиеся акты проверок, проведенных его инспекционными
подразделениями, аудиторскими фирмами, финансовыми, правоохранительными и
другими органами, деловую репутацию кандидатов на руководящие должности в
кредитной организации;
- направить соответствующий запрос другому территориальному учреждению
Банка России в том случае, если представленные на утверждение кандидатуры
руководителей ранее осуществляли руководство кредитными организациями (их
филиалами), обслуживаемыми другим территориальным учреждением Банка России.
Не позднее двух недель со дня подачи всех необходимых и надлежащим образом
оформленных документов территориальное учреждение Банка России:
- уведомляет кредитную организацию о результатах рассмотрения вопроса
о согласовании новых кандидатов, направив в ее адрес соответствующее письмо,
на основании которого кредитная организация назначает на должность руководителя
исполнительного органа согласованную кандидатуру (отказ в согласовании должен
содержать основания для такого решения);
- направляет распоряжение подведомственному расчетно-кассовому центру
о принятии карточек с образцами подписей новых руководителей, кандидатуры
которых согласованы с территориальным учреждением Банка России;
- направляет в Банк России свое заключение об утверждении новых кандидатов
и один экземпляр их анкет и автобиографий.
Банк России (Департамент лицензирования банковской иаудиторской деятельности)
учитывает информацию об изменении персонального состава руководителей исполнительного
органа кредитной организации (ее филиала) в Книге государственной регистрации
кредитных организаций.

Комментарий к статье 59

Под несоответствием квалификационным требованиям, предъявляемым к руководителям
исполнительных органов и к главному бухгалтеру кредитной организации, понимается:
- отсутствие у них высшего юридического или экономического образования
и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации,
связанным с осуществлением банковских операций, либо опыта руководства таким
подразделением не менее двух лет;
- наличие судимости за совершение преступлений против собственности,
хозяйственных и должностных преступлений;
- совершение в течение года административного правонарушения в области
торговли и финансов, установленного вступившим в законную силу постановлением
органа, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях;
- наличие в течение последних двух лет фактов расторжения с указанными
лицами трудового договора (контракта) по инициативе администрации на основании
пункта 2 статьи 254 КЗОТ РФ (совершение виновных действий работником, непосредственно
обслуживающим денежные или товарные ценности, если эти действия дают основание
для утраты доверия к нему со стороны администрации).

Комментарий к статье 60

Приобретение юридическими и физическими лицами более 20% долей (акций)
кредитной организации должно быть предварительно согласовано с Банком России.
Сделка по приобретению более 20% долей (акций) кредитной организации
без получения предварительного согласия Банка России является недействительной.
Обязанность получения предварительного согласия Банка России на приобретение
более 20% долей (акций) кредитной организации лежит на приобретателе (приобретателях,
связанных между собой соглашением, являющихся дочерними или зависимыми по
отношению друг к другу долей (акций)). Ходатайство о согласии Банка России
на такое приобретение долей (акций) кредитной организации представляется в
территориальное учреждение Банка России приобретателем (одним из связанных
между собой соглашением или иной зависимостью приобретателей).
В ходатайстве о возможности приобретения более 20% долей (акций) должно
быть указано на отсутствие или наличие зависимости приобретателей долей (акций)
с другими приобретателями долей (акций) кредитной организации, а также на
характер такой зависимости: соглашение, взаимное участие в капитале друг друга
либо иная форма зависимости. К ходатайству прилагаются следующие документы:
а) нотариально удостоверенные копии документов, подтверждающих государственную
регистрацию юридических лиц (представляются на приобретающих более 20% долей
(акций) учредителей кредитной организации);
б) годовые бухгалтерские отчеты за последние три года деятельности с
отметкой Государственной налоговой инспекции и бухгалтерский баланс на последнюю
отчетную дату приобретателей долей - юридических лиц;
в) декларации о доходах приобретателей долей (акций) физических лиц,
заверенные органами Государственной налоговой службы Российской Федерации,
подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в оплату долей (акций);
г) список участников юридического лица-приобретателя долей (акций) кредитной
организации (открытые акционерные общества представляют список своих акционеров,
владеющих более 5% долей (акций));
д) заключение ГКАП о соблюдении антимонопольных правил.Территориальное
учреждение Банка России, получив указанные документы кредитной организации,
рассматривает их в месячный срок и с учетом финансового положения приобретателя
долей (акций) кредитной организации (в том числе достаточности средств для
оплаты своей доли в уставном капитале кредитной организации) письменно сообщает
заявителю о возможности совершения такой сделки.
Территориальное учреждение Банка России в своем заключении, направляемом
в Банк России для государственной регистрации кредитной организации, должно
представить информацию о согласовании приобретения более 20% долей (акций)
кредитной организации, если такое согласование имело место.
Приобретение долей (акций) кредитной организации за счет средств нерезидентов
требует предварительного разрешения Банка России, если иное не предусмотрено
федеральными законами (пункт 8.4 Инструкции Центрального банка РФ "О правилах
выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями").

Комментарий к статье 61

В комментируемой статье перечислены обязательные нормативы, которые Банк
России может устанавливать кредитным организациям.
Этих нормативов 12, причем приведенный законодателем перечень исчерпывающ.
Более подробное рассмотрение указанных нормативов содержится в последующих
статьях Закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)",
а также в подзаконных нормативных актах.

Комментарий к статье 62

В соответствии с Инструкцией N 1 "О порядке регулирования деятельности
кредитных организаций", утвержденной Приказом Центрального банка РФ от 30
января 1996 г. N 02-23 и действующей с последующими изменениями и дополнениями,
минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций
устанавливается:
на 1 января 1997 г. - 3,0 млн. ЭКЮ (для кредитных организаций с ограниченным
кругом операций - 750 тыс. ЭКЮ);
на 1 января 1998 г. - 4,0 млн. ЭКЮ (для кредитных организаций с ограниченным
кругом операций - 1,0 млн. ЭКЮ);
на 1 июля 1998 г. - 5,0 млн. ЭКЮ (для кредитных организаций с ограниченным
кругом операций - 1,250 млн. ЭКЮ).
Минимальный размер собственных средств (капитала) кредитной организации,
определяемых как сумма уставного капитала, фондов кредитной организации и
нераспределенной прибыли, устанавливается в сумме, эквивалентной 5 млн. ЭКЮ
(начиная с 1 января 1999 г.).
Минимальный размер собственных средств (капитала) кредитной организации
с ограниченным кругом операций устанавливается в сумме, эквивалентной 1 млн.
ЭКЮ (начиная с 1 января 1999 г.).
Собственные средства (капитал) кредитной организации, используемые при
расчете обязательных экономических нормативов, определяются как сумма уставного
капитала, фондов кредитной организации и нераспределенной прибыли, уменьшения
на затраты капитального характера, допущенные убытки, выкупленные собственные
акции и дебиторскую задолженность длительностью свыше 30 дней.
Собственные средства (капитал) рассчитываются следующим образом:
К = сч. 010 + 011 = часть 012 + 016 +018 +017 (К - Д) +019 (К - Д) +
662 (К) + (часть 945 - 948) + 96 + 980 (К) + 981 (К) 034 - часть 076 (Д) -
662 (Д) - 901 - часть 904 (Д) - часть 930 - часть 932 (Д) - часть 933 - 950
- 951 - 97 - 980 (Д) - 981 (Д).
Остатки по балансовому счету 010 для паевых банков принимаются в расчет,
исходя из фактически оплаченного уставного капитала, но не выше зарегистрированного,
а для акционерных банков - изфактически оплаченного уставного капитала (код
8965).
По балансовому счету 010 учитываются также фонды основных средств, не
являющиеся частью паевых взносов в уставный капитал банка (код 8966).
Остатки по балансовому счету 012 принимаются в расчет за минусом средств
на отдельном лицевом счете "Износ МБП" (код 8967).
Дебетовое сальдо по балансовым счетам 017 и 019 уменьшает капитал.
Остатки по балансовому счету 945 принимаются в расчет, исходя из той
их части, которая сформирована под ссуды 1-й и 2-й групп риска (в соответствии
с письмом Банка России от 20 декабря 1994 года N 130a) (код 8968), за минусом
средств на балансовом счете 948, но в пределах части остатков средств по балансовому
счету 945 под ссуды 1-й и 2-й групп риска (код 8968).
Дебетовые остатки по балансовым счетам 076 и 904 принимаются в расчет
по всем лицевым счетам в части сумм, числящихся на счетах более 30 дней с
момента отражения на счете (то есть уменьшают размер капитала на эту сумму).
При этом дебетовый остаток по счету 904 предварительно уменьшается на суммы
переплат налоговых платежей в бюджет, а также на сумму, перечисленную на приобретение
ГКО и ОФЗ. Полученный результат отражается в Расшифровках отдельных балансовых
счетов по вновь вводимому коду 8963.
Дебетовые остатки по балансовым счетам 930, 932 и 933 (суммарно) принимаются
в расчет в части сумм, превышающих источники на эти цели, числящихся на балансовом
счете 016 (код 8971).

Комментарий к статье 63

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков
устанавливается в процентах от собственных средств (капитала) кредитной организации
(пункт 5 Инструкции Банка России "О порядке регулирования деятельности кредитных
организаций").
При определении размера риска учитывается совокупная сумма кредитов,
выданных кредитной организацией данному заемщику или группе связанных заемщиков,
а также гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией одному
заемщику (группе связанных заемщиков). При расчете используется следующая
формула:
Крз
H6 = -------------- * 100%
К
где H6 - максимальный размер риска;
Крз - совокупная сумма требований кредитной организации к заемщику или
группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам в рублях и иностранной валюте
и суммы, не взысканные по банковским гарантиям (счет 728), а также забалансовых
требований (гарантий, поручительств) кредитной организации в отношении данного
заемщика (заемщиков), предусматривающих исполнение в денежной форме (внебалансовый
счет 9925). Эти требования, то есть активы, взвешиваются по степени риска
(рассчитываются по методике определения Ар).
Настоящий норматив рассчитывается также по совокупной сумме требований
в рублях и иностранной валюте (в том числе и забалансовых требований-гарантий,
поручительств) к кредитной организации, выступающей заемщиком по межбанковским
кредитам.
Норматив рассчитывается и в случае, если кредитная организация выступает
только гарантом или поручителем в отношении какоголибо юридического или физического
лица.
В совокупную сумму требований кредитной организации к заемщику (заемщикам)
входят также просроченные ссуды, учитываемые по дебету: счета 055, 056, 620,
627, 780 (без учета начисленных и просроченных процентов). В совокупную сумму
требований кредитной организации к заемщику(заемщикам) входят также приобретенные
долговые обязательства заемщика: счета 083, 085, 086, 193, 195, 197 (кроме
процентов по векселям).
Под взаимосвязанными заемщиками понимаются юридические и физические лица
- заемщики, связанные между собой экономически и юридически (то есть имеющие
общую стоимость, и/или взаимные гарантии, и/или обязательства, и/или контролирующие
имущество друг друга, а также совмещение одним физическим лицом руководящих
должностей) таким образом, что финансовые трудности одного из заемщиков обусловливают
или делают вероятным возникновение финансовых трудностей другого (других)
заемщика (заемщиков). Под контролем понимается прямое или косвенное (через
дочерние предприятия) владение более 50% голосов у стороны (лица) или способность
контролировать больше половины голосов по специальной договоренности с другими
его акционерами или согласно его уставу, то есть одна сторона (лицо) способна
контролировать другую и может существенно повлиять на ее финансовые и оперативные
решения.
Максимально допустимое значение норматива Н6 устанавливается в размере:
с баланса на 1.02.97 г. - 40%;
с баланса на 1.02.98 г. - 25%.

Комментарий к статье 64

Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как процентное
соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и собственных средств
(капитала) кредитной организации.
Совокупная сумма требований, взвешенных с учетом риска, к одному заемщику
(или группе связанных заемщиков) кредитной организации по кредитам с учетом
50% сумм забалансовых требований (гарантий, поручительств), имеющихся у кредитной
организации в отношении одного заемщика (или группы связанных заемщиков),
превышающая 5% капитала кредитной организации, рассматривается в качестве
крупного кредита.
Решение о выдаче крупных кредитов должно в обязательном порядке приниматься
Правлением банка либо его кредитным комитетом с учетом заключения кредитного
отдела банка. Решение о выдаче должно быть оформлено соответствующими документами.
Сведения о крупных кредитах ежемесячно представляются в Главное управление
(Национальный банк) Центрального банка по месту нахождения корреспондентского
счета одновременно с балансом и расчетом экономических нормативов по форме:
Сведения о крупных кредитах, выданных кредитной организацией "..."

+-----+--------------------------+------------------+---------------+
|N |Ссудозаемщик, получатель | Остаток задол- | Срок погашения|
|п/п |гарантии (поручительства) | женности по | ссуды, гаран- |
| | | крупным кредитам | тии |
+-----+--------------------------+------------------+---------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+-----+--------------------------+------------------+---------------+
| 1. | | | |
| 2. | | | |
| 3. | | | |
| ... | | | |
+-----+--------------------------+------------------+---------------+
I. Итого по гр. 3
II. Капитал банка (К) =
III. Итого по гр. 3
-------------------------------------------------------------------
Руководитель банка (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

Главные управления (Национальные банки) ЦБ РФ обобщают информацию по
крупным кредитам и формируют базу данных для осуществления контроля за концентрацией
рисков в банковской системе путем анализа займов одним юридическим или физическим
лицом в различных кредитных организациях.
Одновременно указанные сведения направляются в Главный центр информатизации
Банка России в электронном виде по системе БАНКОМ для формирования реестра
крупных кредитных рисков банковской системы. Порядок и дата начала передачи
информации по системе БАНКОМ будут сообщены дополнительно.
В случае возникновения у кредитной организации отрицательного (или нулевого)
капитала приведенная выше форма не заполняется.
В Департамент банковского надзора Главные управления (Национальные банки)
ЦБ РФ в составе аналитической записки сообщают о мерах, принимаемых по выходу
кредитных организаций из критического положения, и перспективах их дальнейшей
деятельности.
Устанавливается, что совокупная величина крупных кредитов, выданных кредитной
организацией, включая взаимосвязанных заемщиков, с учетом 50% забалансовых
требований (гарантий, поручительств) не может превышать размер капитала кредитной
организации более чем:

SКркр
Н7 =----------
К

1997 г. - в 10 раз,
1998 г. - в 8 раз,
где H7 - максимальный размер крупных кредитных рисков;
SKpkp - совокупная величина крупных кредитов, выданных кредитной организацией.
Согласно части 3 статьи 5 Федерального закона "О внесении изменений и
дополнений в Закон РСФСР "О Центральном банке РСФСР (Банке России)", часть
3 комментируемой статьи вводится в действие с 1 января 2000 г. Это правило
распространяется, однако, лишь на существующие на день вступления в силу указанного
Федерального закона кредитные организации.

Комментарий к статье 65

Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) (Н8) устанавливается
как процентное соотношение величины вклада или полученного кредита, полученных
гарантий и поручительств данной кредитной организации, остатков по счетам
одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств
кредитной организации:

Овкл
Н8 = -------- х 100%, где
К

где Овкл - совокупная сумма обязательств кредитной организации в рублях
и иностранной валюте по вкладам, полученным кредитам, гарантиям и поручительствам
(50%) и остаткам по расчетным, текущим счетам и счетам по операциям с ценными
бумагами одного или взаимосвязанных кредиторов (вкладчиков). Остатки по бюджетным
счетам в расчет не принимаются (пункт 7 Инструкции "О порядке регулирования
деятельности кредитных организаций"). Настоящий норматив рассчитывается также
по совокупной сумме обязательств перед другой кредитной организацией, выступающей
кредитором (вкладчиком) по отношению к данной кредитной организации.
Максимально допустимое значение норматива Н8 устанавливается в размере:
с баланса на 1.02.97 г. - 40%
с баланса на 1.02.98 г. - 25%.

Комментарий к статье 66

Под ликвидностью понимается способность кредитной организации обеспечивать
своевременное выполнение своих обязательств.
В целях контроля за состоянием ликвидности кредитной организации устанавливаются
нормативы ликвидности (текущей, мгновенной и долгосрочной).
Нормативы ликвидности кредитных организаций определяются как:
- соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумми типов
активов и пассивов и других факторов;
- соотношение ликвидных активов (наличные денежные средства, требования
до востребования, краткосрочные ценные бумаги, другие легкореализуемые активы)
и суммарных активов (пункт 4 Инструкции Банка России "О порядке регулирования
деятельности кредитных организаций").
Норматив текущей ликвидности (Н2) представляет собой отношение суммы
ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования
и на срок до 30 дней:

ЛАт
Н2 = ------ х 100%, где
ОВт

ЛАт - ликвидные активы - сч. 031 + 032 + 033 + 035 + + 036 +050 +060
+061 + 062 + часть 072 (код 8976) + часть 083 (код 8972) + 161 + 194 +411
+ 412 + 729 (Д-К) + 821 +829 + кредиты, выданные кредитной организацией в
рублях и иностранной валюте, со сроком погашения в течение ближайших 30 дней
(исключая пролонгированные хотя бы один раз и выданные в погашение ранее выданных
ссуд), а также другие платежи в пользу кредитной организации, подлежащие перечислению
в эти сроки (код 8989) - код 8990.
Остатки по балансовому счету 161 принимаются в расчет в полной сумме,
если на корреспондентский счет не наложен арест.
При наличии ареста к корреспондентскому счету сумма ареста отражается
по коду 8962, на которую должны быть уменьшены остатки по балансовому счету
161.
При наличии кредитного сальдо по счету 729 ликвидные активы уменьшаются
на эту сумму.
ОВт - обязательства до востребования и на срок до 30 дней:
071 + 073 + 076 (K) + 078 + 079 (K) +081 + 087 + 090 + 100 (КД) + + 13
+ 141 +142 +144 +145 (К-Д) + 158 + 168 + (17-18) + 199 + + 20 + 22 + 24 +
26 + 28 + 30 + 32 + 34 + 36 + 38 + 40 + 42 + 44 + + 46 + 48 + 50 + 52 + 54
+ 56 + 58 + 60 (без сч. 604 и 605) + 623 + + 624 + 631 + 632 + 634 + 64 +
67 (К-Д) + 686 + 69 + 70 + 710 + + 711 + 713 + 714 + 715 + 717 + 718 + 720
+ 722 + 723 + 724 + +726 + 74 + 750 + 807 + вклады и депозиты с истекающим
сроком до одного месяца и выпущенные собственные векселя со сроками предъявления
до 30 дней (код 8991) + 810 + 811 + 812 + 817 (К-Д) + 818 + 819 + кредиты,
полученные от других кредитных организаций (включая кредиты Центрального банка
РФ), а также юридических лиц-нерезидентов, со сроком погашения в течение ближайших
30 дней (код 8992) + 900 + 904 (К) + 915 + 918 + 932 (К) + + 50% гарантий
и поручительств, выданных кредитной организацией, со сроком исполнения обязательств
в течение ближайших 30 дней (код 8993) - код 8994.
При расчете по балансу на 1 января балансового счета 130-134 принимаются
в расчет по кредитному сальдо (К-Д).
Счета 170 и 180 в расчет не принимаются.
Минимально допустимое значение норматива Н2 устанавливается в размере:
с баланса на 1.02.97 г. - 30%;
с баланса на 1.02.98 г. - 50%;
с баланса на 1.02.99 г. - 70%.
Норматив мгновенной ликвидности (Н3) представляет собой отношение суммы
высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования:

ЛАм
Н3 = ------ х 100%, где
ОВм

где ЛАм - высоколиквидные активы;
ОВм - обязательства до востребования.
Минимально допустимое значение норматива Н3 устанавливается с баланса
на 1.02.97 г. в размере 20%.
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) представляет собойотношение выданных
кредитной организацией кредитов сроком погашения свыше года к капиталу кредитной
организации, а также обязательствам кредитной организации по депозитным счетам,
полученным кредитам и другим долговым обязательствам на срок свыше года, и
рассчитывается по следующей формуле:

Крд
Н4 = -------- х 100%, где
К + ОД

Крд - кредиты, выданные кредитной организацией, в рублях и иностранной
валюте, с оставшимся сроком до погашения свыше года, а также 50% гарантий
и поручительств, выданных кредитной организацией сроком действия свыше года
(часть внебалансового счета 9925) (код 8986);
ОД - обязательства кредитной организации по депозитным счетам, кредитам,
полученным кредитной организацией, и обращающиеся на рынке долговые обязательства
сроком погашения свыше года (в рублях и иностранной валюте) (код 8997).
Максимально допустимое значение норматива Н4 устанавливается в размере
120%.
Соотношение ликвидных активов и суммарных активов кредитной организации
(H5) определяется:

ЛАт
Н5 = ------ х 100%, где
А

где А - общая сумма всех активов по балансу кредитной организации за
минусом дебетовых остатков балансовых счетов.
Минимально допустимое значение норматива Н5 устанавливается с баланса
на 1.02.97 г. в размере 20%.

Комментарий к статье 67

Норматив достаточности капитала определяется как отношение собственных
средств (капитала) кредитной организации к суммарному объему активов, взвешенных
с учетом риска контрагентов.
Для оценки состояния активов кредитных организаций они подразделяются
на 5 групп, исходя из степени риска вложений и возможной потери части стоимости.
Устанавливаются следующие коэффициенты риска по группам активов:
Коэффициент риска (в процентах)
I группа
- средства на корреспондентском счете, открытом в Центральном банке РФ
(сч. 161) 0
- средства на резервном счете в Центральном банке РФ (сч. 816 + 681)
0
- средства коммерческих банков для операций по расчетным чекам (сч. 821)
0
- вложения в государственные долговые обязательства (194) 0
- вложения в облигации внутреннего валютного займа (часть сч. 083) 0
- средства, размещенные в Банке России на депозитном счете (сч. 829)
0
- касса и приравненные к ней средства / сч. 031 + 03202.32 + 033 + 035
+ 036 + 050 + 061 + 062 + 729 (Д-К)/ 2
- средства в расчетных центрах ОРЦБ (сч. 411 + 412) 10
- ссуды, гарантированные Правительством РФ 10
- ссуды под залог государственных ценных бумаг РФ 10
- ссуды под залог драгметаллов в слитках 10
III группа
- вложения в долговые обязательства субъектов РФ и местных органов власти
(сч. 192) 20
- средства на кор. счетах у банков-нерезидентов стран-членов ОЭСР в СКВ
(часть сч. 072) 20
- средства, перечисленные на счета у банков нерезидентов странчленов
ОЭСР (части сч. 075 (Д) + 615) 20
- ссуды под залог ценных бумаг субъектов РФ и местных органов власти
20
IV группа
- средства на счетах у банков-резидентов РФ в иностранной валюте (сч.
080) 70
- средства на кор. счетах в рублях у банков резидентов "Ностро" (сч.
167) 70
- средства на счетах у банков-нерезидентов стран - не членов ОЭСР (часть
сч. 072 + часть 075 (Д), исключая по данному счету страны ближнего зарубежья,
+ 615) 70
- собственные здания и сооружения за минусом переданных в залог (сч.
920 - код 8985) 70
- ценные бумаги для перепродажи (части сч. 059 + 083 + 191 + 193) 70

<<

стр. 3
(всего 4)

СОДЕРЖАНИЕ

>>