<<

стр. 2
(всего 2)

СОДЕРЖАНИЕ

Международные правила заключения договоров купли-продажи ИНКОТЕРМС. По материалам издания §460 МТП.—СПб.: 1992.
Международный кодекс Международной торговой палаты (МТП) и Европейского общества по изучению общественного мнения и маркетинга (ЕКОМАР) по практике маркетинговых и социальных исследований. — В кн. П.С. Завьялова, В.Е. Демидова. Формула успеха, маркетинг.—М.: Международные отношения, 1991.
Международный кодекс рекламной практики. Публикация Международной торговой палаты в Париже (июнь 1987). — В кн. П.С. Завьялова, В.Е. Демидова. Формула успеха, маркетинг. — М.: Международные отношения, 1991.
Международный кодекс практики непосредственных продаж. Конвенция ООН о договорах купли-продажи.ДокументООН. 1980.
Международный кодекс продвижения товара. Конвенция ООН о договорах купли-продажи. Документ ООН. 1980.
Международный кодекс Direct mail и продажи товаров по почте. Конвенция ООН о договорах купли-продажи. Документ ООН. 1980.
Можаев В.Е.. Практика коллективных переговоров в странах рыночной экономики. — М.: Профиздат, 1995.—96 с.
Мозолин В.П. Фарнсфорт Е.А. Договорное право США и СССР. — М.: 1988. Мусин В.А. Международные торговые контракты. — Л.: 1986.
Мусин В.А. Порядок заключения договора международной купли-продажи. — М.: Советское государство и право, 1985. § 12, С.44-49.
Налоги. / Под ред. Д.Г. Черника. — М.: Финансы и статистика, 1995. — 400 с. Настольная книга валютного дилера. СП Crocus International. — М: Верба, 1992. Недужий И.И. Международные торги. — М.: Международные отношения, 1991. О банках и банковской деятельности. Сборник нормативных актов. — 2-е изд. Серия Де-Юре, вып. 5.— М.: Де-Юре, 1993.
«О Товарных биржах и биржевой торговле». Закон Российской Федерации. Москва, Дом Советов. 20 февраля 1992 г.
§2383-1. «О предприятиях и предпринимательской деятельности». Закон РСФСР от 25 декабря 1990 г.
«Об основах туристской деятельности в Российской Федерации». Федеральный закон РФ. — В справочнике: Туристские Фирмы, Вып. 12. — СПб.: ОЛБИС, 1997. Орланюк-Малицкая Л.А. Страховые операции. — М.: Финансы и статистика, 1991.
Основы внешнеэкономических знаний. Словарь-справочник / С.И. Долгов, В.В. Васильев, С.П. Гончарова и др.—М.: Высшая школа, 1990.
Основы договорных отношений при создании научно-технической продукции в условиях полного хозяйственного расчета и самофинансирования / И.Л. Бачило, М.Б. Биржаков, Л.А. Сергиенко и др.—А.: ПГО Севморгеология, 1989.
Основные правила работы ведомственных архивов. — М.: Главное архивное управление при СМ СССР. 1986.
Оффшорные компании. Обзоры, комментарии, рекомендации. — М.: НПК-ВЕСТИ, 1995. — 505 с.
Портфель делового человека. — М.: СОМИНТЭК, 1992.
Порядок определения цен на импортные товары народного потребления, закупаемые организациями, предприятиями и объединениями за счет собственных валютных средств или по товарообмену. Письмо Комитета цен при Минэкономики РФ от 09 июня 1992 г. №01/17/304-06. Расчеты, банки, кредиты. Законодательные акты, примеры оформления документов. Вып.2. — М.: Атлас, 1993.
Регистр текстов международных конвенций и других документов, касающихся права международной торговли, т. 1. Нью-Йорк, 1971.
Розенберг М.Г. Международная купля-продажа товаров. — М.: Юридическая литература, 1995. —287 с.
Российский туристский бюллетень. ТИСА (туризм: информация, статистика анализ). Вып. 1-8. — м.: ГКФТ РФ, 1994-96.
Рябов В.А. Международный обмен технологическими знаниями. — М.: Международные отношения, 1981.
Рубанов А.А. Теоретические основы международного взаимодействия национальных правовых систем.—М.: Наука, 1984.
Сборник международных договоров и других документов, применяемых при заключении и исполнении внешнеэкономических контрактов. — М.: Торгово-промышленная палата СССР,1991.
Сборник образцов хозяйственных договоров / Сост. А.Н. Сотников; Ред. О.В. Приборная. — М.: Росбланкоиздат, 1994. — 151 с.
Сборник типовых договоров, применяемых в различных областях хозяйственной и иной деятельности, 2-е изд., дополн. — 1994. —319 с.
Сборник типовых договоров. / Составитель В.М. Прудников. — М.: Инфра-М, 1996. — 319 с.
Создание, владение и управление оффшорной компанией. — М.: ДИС, 1994. Справочник по страхованию в промышленности / Пер. с нем. / под ред. Н.А. Никологорского. — М.: Страховой полис. ЮНИТИ, 1994.— 336 с.
Справочник финансиста государственного предприятия (объединения). Справочное издание / Под ред. М.В. Романовского, И.Н. Лазарева, В.В. Бочарова. — 5-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 1990. —462 с.
Страховое дело. / Под ред. Л. Реймана — М.: Банковский и биржевой НИИЦ, 1992.
Тихомиров М.К). Договоры в хозяйственной практике: образцы документов и комментарии. — М.: Юринформцентр, 1995. — 156 с.
Тихомиров Ю..А. Договоры в экономике. — М.: Экономика, 1993. — 144 с.
Улыбин К.А., Андрошина И.С., Харисова Н.Л. Брокер и биржа. — М.: ИНФОРМБИЗНЕС, 1991.
Управление акционерной компанией / Под ред. М.Б. Биржакова. Энциклопедия международных контрактных отношений. — СПб.: ОЛБИС—САТИС, 1997. — 304 с. Федоров Б. Англо-русский глоссарий новых валютно-кредитных терминов / Отв. ред. М.А. Портной. — М.: Институт мировой экономики и международных отношений АН СССР, 1988.
Хозяйственные документы: сборник договоров. — М.: Приор, 1995. — 224 с. Ценообразование в зарубежных странах. Обзорная информация.—М.: НИИцен. 1992.
Шмитпофф К. Экспорт: право и практика международной торговли. — М.: Юридическая литература, 1993.
Штумпф Г. Договор о передаче ноу-хау. — М.: Прогресс, 1976. — 376 с. Экспортная и импортная торговля. — СПб.: Интер-Партнер.САНДРА, 1993. Энциклопедический словарь предпринимателя / С.М. Синельников, Т.Г. Соломоник, Р.В. Янборисова. / Под ред. М.Б. Биржакова, — СПб.: АО «АЯКС», СП «АЛГА-ФОНД», 1992.
Энциклопедия предпринимателя./ С.М. Синельников, Т.Г. Соломоник, М.Б. Биржаков и др.—СПб.: ОЛБИС, САТИСЬ, 1993.-582 с.
Accounting Principles and Applications. Forth Edition. Fred Skousen, Harold Landgenderfer, Steve Albrecht. South-Western Publishing Co., Cincinnati, Ohio, USA, 1993. Commentary on International Sales Law, the 1980 Vienna Sales Convention/ С.М. Bianca, MJ. Bonell (Eds.). Milan, 1987.
Cofttracts In a Nutshell. Third Edition. / Gordon Schaber, Claude Rohwer, StPaul Minn., West Publishing Co., 1990.
Dictionary of Business Terms. / Jack P. Freedman. New York, BARRON'S, 1987. Doing Business in the United States. Ernst & Young International Business Series. NY, 1991.
Guide to INCOTERMS 1990. № 461, 1991 Edition, — 150 ps.
Guide of ICC Arbitration. № 448, 1994 Edition, — 112 ps.
Mattheew Bender. Corporation Law. Whitebook 1992-93.
Mattheew Bender & Co Inc. New York, 1992.
Sghaber Gordon. Contracts in a nutshell. StPaul, Minn. West Publising Co. 1990. Survayof the International Sale of Goods/ L. Lafili.F. Gewutz, D. Campbell (Eds.). Deventer. 1986.
The Agents & Operators Guide to Bonds Insurance and Everything. Cork Bays & Fisher. London. 1992. -
The Elements of Style. / William Strunk & E.B. White. Macrnillan Publishing Co., NY, 1979.
The Ernst & Young Business Plan Guide. Second Edition. Jоhn Willey & Sons. Inc. NY. 1993.

















************************************************

К 2 и 3 главе.


В деловом обороте в зависимости от особенности коммерческой или иной операции используется большое количество договоров, различных по форме и содержанию, устанавливающих взаимоотношения сторон и их обязанности. Для значительной части договоров приняты специальные национальные и международные нормы, регулирующие их подготовку, совершение и исполнение. В качестве примера приведем Венскую Конвенцию международных контрактов купли-продажи (1980 г.). Это всеобъемлющий документ, широко используемый в практике контрактных отношений и содержащий более 110 статей. Основные виды договоров, применяемых в практике хозяйственной деятельности в России, описаны в ОГЗ и ГК.
По своей юридической природе договоры могут бытьконсенсуальнымии реальными. Для заключения (совершения) большинства договоров достаточно согласия сторон, поэтому такие договоры называются консенсуальными. Для совершения реальных договоров требуются определенные действия, например, банковская гарантия, кредит, заем имущества, согласие собственника или учредителя и-др.
По методу заключения различаются договоры между присутствующими и отсутствующими.
Договор между присутствующими совершается в присутствии сторон договора в момент немедленного согласия одной из сторон на предложение другой стороны. Стороны подписывают договор личной первыми лицами, ответственными или имеющими соответствующее поручение на совершение такого действия, скрепляют договор печатью.
Договор между отсутствующими всегда более сложен. За время, прошедшее между принятием решения и подписанием договора, могут произойти события, способные коренным образом повлиять на решение одной или обеих сторон. Такие договоры требуют введения в их тексты оговорок об их действительности, сроках действия и т.п. В связи с развитием факсимильной связи вариант такого договора может быть совершен по телефону с обменом подписями по телефаксу. Однако не следует обольщаться этими удобствами. Ряд российских ведомств, игнорируя (или просто не зная таковой) международную практику и соглашения, тем не менее требуют предоставления оригинала договора, а не его факсимильной или иной копии. Такие требования имеют под собой достаточно хорошо объяснимые основания: прежде всего большая часть факсимильной бумаги имеет свойство терять отображенные тексты и через некоторое время может быть ситуация, когда вместо документов в месте хранения останутся лишь чистые листы бумаги. В наше время имеются факсимильные аппараты, выдающие факсимильные копии на обычной бумаге. Однако и такой метод имеет недостатки — легко подделать договор. Так что лучше всего иметь достаточное количество оригиналов документов с надлежащими подписями и печатями или нотариально заверенные копии.
Среди множества договоров можно выделить основные и обеспечивающие (договоры товародвижения, посреднические), связанные с продвижением товара от продавца к покупателю. К основным договорам относятся договоры купли-продажи или обмена: (а) любой продукции (товара); (6) научно-технических знаний (в форме торговли патентами, лицензиями, «ноу-хау» ); (в) научно-технических услуг; (г) кино-, телепродукции и иных объектов искусства; а также договоры: аренды, включая лизинг; туризма; услуг в области информации и совершенствования управления производством и другие. К обеспечивающим договорам коммерческого товарооборота относятся: (а) различные перевозки грузов (продукции, товара); (6) транспортно-экспедиторские услуги; (в) услуги по страхованию грузов (продукции, товара); (г) услуги по хранению грузов при перевозках; (д) агентские, дилерские иные посреднические услуги; (е) услуги по банковским расчетам; (ж) факторинг.

Толкование договора.

Важно, чтобы стороны одинаково понимали истинное содержание условий договора. Как бы детально ни был расписан договор и его условия, все равно часть определений и понятий остается как бы общеизвестными и толкуются сторонами по умолчанию. Часто такие принципы и основания именуются обыкновениями, существенно различающимися в зависимости от района, местности или страны*. При толковании условий договора судом или арбитражем принимается во внимание буквальное значение содержащихся в нем слов и выражений. Это (буквальное) значение условия договора в случае его неясности устанавливается путем сопоставления с другими условиями и смыслом договора в целом. Если же эти правила не позволяют определить содержание договора, должна быть выяснена действительная общая воля сторон с учетом целей договора. При этом принимаются во внимание все соответствующие обстоятельства, включая предшествующие договору переговоры и переписку, практику, установившуюся во взаимных отношениях сторон, обычаи и обыкновения делового оборота, последующее поведение сторон.
Для предотвращения возникновения конфликтов по вопросам толкования договора, его условий и определений следует обязательно в преамбулу к договору вводить специальный раздел: определения и понятия*. В этом разделе стороны должны точно записать формулировки основных определений и понятий, которые они в дальнем намерены использовать в договоре. Особенно важно это при различии обычаев толкования тех или иных условий в различных регионах и странах. Часто задается вопрос — какое количество понятий следует рассматривать —от 5 до 15 понятий, если толкование их априори вызывает сомнение у сторон. Однако встречаются суперсложные договоры, например, договор поставки предприятия «под ключ», в котором толкование понятий и специальной терминологии может составлять целый том.
Предмет и объект договора.

Для совершения договора стороны должны выработать соглашение о его предмете и объекте. Четкое определение предмета и объекта договора относится к существенным условиям. Предмет определяет вид действия иди операции: купля-продажа, аренда, поручение и т.д. и четко определяет применимое право к регулированию отношений, вытекающих из данного договора и в связи с ним. Как правило, дополнительно в названии договора отражается его предмет — продажа, передача, создание, поставка, разработка, аренда, лизинг, комиссия, поручительство, агентское соглашений, купля-продажа и т.д. Договор может и не иметь развернутого наименования. В договоре также описываются его объекты. Объект договора — вещный предмет и материальные средства, подлежащие передаче, продаже и т.п. и/или неимущественные права, касающиеся и составляющие суть операции — договора. Объектом коммерческих и иных операций является продукция, включая услуги, а также результат производственного и научно-технического сотрудничества, приобретающий при реализации форму товара. Например, объектом договора купли-продажи может выступать любая товарная продукция и/или права на нее: автомобили, приборы, ткань, лес, пшеница и т.п.; продукция предприятий: научно-исследовательские, проектные, конструкторские и технологические работы, работы по изготовлению, испытанию и поставке опытных образцов и партий изделий (продукции), другие работы.
Таким образом ПРОДАВЕЦ продал, а ПОКУПАТЕЛЬ купил (это предмет договора — купля-продажа) холодильник (это объект договора).
С другой стороны, имеются достаточно четкие разграничения сфер применения видов контрактов, например, объектами контракта купли-продажи не признаются: товары, которые приобретаются для личного использования, для этих целей используются нормы договора розничной купли-продажи (ст. 492); товары, продаваемые с аукциона; товары, продаваемые в порядке исполнительного производства или иным способом в силу закона; ценные бумаги, оборотные документы и валюта; суда водного или воздушного транспорта, а также суда на воздушной подушке; электроэнергия; услуги; собственно изготовление продукции, если только покупатель не берет на себя обязательства поставить существенную часть материалов, необходимых для изготовления продукции; а также и иные, если законом предусмотрены специальные нормы регулирования таких операций.
Иногда специалисты именуют этот раздел «дефиниции», однако это дело вкуса.
В договоре важно четко и с достаточной полнотой отразить все характеристики объекта, а также все необходимые и достаточные условия создания, поставки, передачи товарных единиц и других действий, определяющих предмет и объект договора. Под товарной единицей понимают отдельное количество товаров одного вида, которое признается в течение определенного периода временя в качестве объекта фактической или торговой сделки. Партия состоит из одной или более товарных единиц, предназначенных для перевозки из обусловленного пункта отправления в установленное покупателем место поставки. Перевозка товарных единиц или их партий может осуществляться последовательно в несколько этапов. Любое действие, направленное на выделение из общей массы товара партии или товарной единицы (помещение партии в отдельное место, маркировка, сдача товара перевозчику и т.д.), называется индивидуализацией.
Определение объекта договора— важный этап подготовки договора, т.к. на отдельные виды товарной продукции устанавливаются приоритеты или льготы, например по налогообложению, вводятся нормы, регламентирующие форму договора. Ведомства стремятся четко определить объекты. Разберем подробно объекты договоров научно-технического назначения, относящиеся, например, к геологоразведочной тематике: к продукции научно-технического назначения относят законченные научно-исследовательские, проектные, опытно-конструкторские и технологические работы, в том числе и их этапы, имеющие самостоятельное значчние; изготовленные опытные образцы или партии изделий (продукции), а также экспериментальные образцы, допущенные по результатам аттестации или приемочной комиссией к производственным работам (использованию) с целью получения производственных результатов (в режиме эксплуатации) и другие.
Продукция научных организаций применительно к деятельности науччых организаций геологоразведочного профиля включает: продукцию научно-технического назначения, продукцию производственно-техниччского назначения, например, геологическую продукцию. К этой же категории относится научно-технические услуги: работы по внедрению новой техники и техйологии; авторский надзор; участие в геологоразведочных работах (выполнение полевых геологоразведочных работ, лабораторных работ, технологических исследований); научно-технические и методические научные консультации; ремонтно-сервисное обслуживание; работы по координации научных исследований; подготовка кадров сторонних организаций. К продукции производственно-технического назначения относятся принципиально новая и модернизированная аппаратура, оборудование и другие технические средства для геологоразведочных работ; товары народного потребления, услуги населению и другие работы и услуги, не имеющие отраслевой специфики. Нормативные материалы определяют номенклатуру продукции. Так, например, к геологоразведочной продукции относягтся: карты, разрезы, схемы и другие материалы геологического содержания, результаты опытно-методических (тематических) работ, а также другие работы и услуги производственного назначения.
В других министерствах или ведомствах может быть установлена иная классификация продукции с учетом специфики отрасли.

Источники, понятия и определения.

Договор купли/продажи — один из наиболее распространенных типов договоров, согласно которому продавец обязуется передать индивидуально определенное имущество и/или права на него в собственность (оперативное управление) покупателю, а покупатель принять имущество и уплатить за него определенную денежную сумму. Большинство правовых систем предусматривает в качестве существенных условий этого договора его объект и цену. Однако в международной коммерческой практике действительным считается и договор купли/продажи, не содержащий цену. В таких случаях, цена определяется по текущим, биржевым или рыночным сделкам. В крайнем случае, ее легко может установить суд.
Договор купли-продажи имеет глубокие традиции и хорошо отработанные нормы права. В настоящее время договоры/контракты купли-продажи регулируются Венской конвенцией 1980 г. и национальным законодательством. Основной функцией договора купли-продажи является оформление перехода имущества из собственности одного лица в собственность другого. Договор купли-продажи обычно двухсторонний, возмездный и консенсуальный. Различаются договоры с наличным товаром, наличной оплатой, форвардные, с залогом на покупку или на продажу, договоры с кредитом (рассрочкой платежа) и другие. Объектом договора могут выступать вещи, принадлежащие продавцу по праву собственности или не существующие на момент продажи (будущие вещи), а также и объекты, не имеющие материального выражения, — неимущественное право (права на промышленную и интеллектуальную собственность). Объектами купли-продажи могут также выступать вещи или имущество в требовании, оборотные документы, облигации и другие ценные бумаги, услуги. В договоре указывается характеристика вещи и ее цена, являющиеся существенными условиями, а также сроки, место и порядок передачи товара, сроки платежа, условия перевозки и штрафные санкции. Форма договора зависит от желания сторон, предмета и объема обязательств сторон, а также применимого права.
***************
Обязательные атрибуты текста договора.

Основной темой дискуссий неискушенных в договорной практике «специалистов по договорам» является вопрос об объеме и подробности текста договора. Неумение и нежелание работать, а также отсутствие опыта в практике разбора споров по договорным отношениям обычно приводят к составлению чрезвычайно коротких и формальных договоров. Нам приходилось наблюдать совершенно абсурдный договор, составленный на одном листке бумаги, в котором была начертана фраза о том, что покупатель «имя рек» купил, а продавец «имя рек» продал товары (причем неуказано какие, сколько и по какой цене). Далее следовали подписи с печатями. Самое удивительное, что по такому договору наблюдалось интенсивное товародвижение и даже конвертация валюты банком.
Такой пример является крайне отрицательным. Чаще всего такая небрежность приводит к последующим катастрофическим потеряя и полному банкротству одной из сторон. Толковые партнеры всегда тщательно обсудят все условия договора, составят подробный текст договора или воспользуются хорошо проверенной проформой. Текст после проверки юристом, желательно высококвалифицированным, может быть представлен на обсуждение. Поспешность приводит всегда к утрате преимущественного положения и законных прав и положенной выгоды.
В качестве примера можно привести два текста договоров на работу российских футболистов за рубежом. По короткому и сжатому тексту договора прекрасный футболист находился более двух лет в чрезвычайно невыгодных и кабальных условиях. Другой игрок из этой же команды не поскупился на гонорар юристу и с его помощью оформил прекрасный многостраничный договор, по которому оговорил и реально получил для себя массу льгот и экономических преимуществ. Чем более подробен текст договора, тем надежнее защищается каждый из партнеров от возможных коллизий, тем вернее планируемая экономическая выгода, надежнее защита от неизвестных условий, применяемых по умолчанию по применимому праву. По крайней мере необходимо для себя выработать минимально допустимый перечень атрибутов, которые априори должны быть непременно включены в договор. Включение их в договор и обсуждение с партнером повлечет за собой и уточнение важных иных деталей, определяющих существенные условия договора.
Текст договора даже при свободном изложении должен непременно содержать ряд обязательных атрибутов. Чтобы договоры легко читались и сравнивались, рекомендуется придерживаться одного порядка изложения договора и его условий. Ниже приведен достаточно объемный и исчерпывающий перечень атрибутов текста договора. Если все необходимые атрибуты будут учтены при составлении вами договора, то по такому договору наверняка будет меньше споров. По такому договору достаточно легко работать, а в случче возникновения споров арбитр найдет в договоре всю необходимую информацию для объективного и справедливого разрешения такового.

Перечень необходимых и достаточных атрибутов договора.

Если перечень обязательных атрибутов договора не указан в нормативном акте или типовом бланке, то следует придерживаться следующего перечня.
1. Наименование сделки (Договор, соглашение, контракт).
2. Место (город, страна) и дата совершения договора.
3. Описание характера договора (на создание, передачу продукции, тиражирование, поставку и т.д.).
4. Наименование продукций (не обязательно).
5. Преамбула.
5.1. Перечень понятий и определений с толкованиями (при необходимости).
5.2. Подробное описание (полное и сокращенное юридическое наименование, номер свидетельства о регистрации, город, страна регистрации, номер лицензии, где и когда выдана) сторон договора, их аббревиатура наименования, далее употребляемая в тексте договора, регалии/должности лиц, подписывающих договор от имени сторон (ФИО, должность, полномочия).
5.3. Наименование сторон вместе по тексту договора (партнеры, стороны, участники и др.). Примечание:
В дальнейшем в тексте договора вместо полного наименования сторон употребляются только их аббревиатуры (например заказчик, разработчик, подрядчик и др.).
6. Предмет договора.
6.1. Точное описание предмета и объекта договора.
6.2. Указание на документы, более полно описывающие требования к предмету и объекту договора (техническое задание, исходные технические требования, ГОСТ и прочее с указанием его регистрационного номера и даты утверждения. Данные документы обычно являются приложением к договору и составляют его неотъемлемую часть.
В этом же разделе указывается основание для заключения договора или проведения работ (плановый акт, заказ, приказ, постановление, план и т.д., если таковые имеются и ссылка на них дает определенные преимущества или льготы, например, залоговые).
6.3. Окончательный срок сдачи продукции (может отличаться от даты окончания договора, продукция может быть сдана, а затем может следовать этап ее освоения, наладки иди иные этапы работ).
6.4. Этапность работ. Если работа актируется (финансируется) поэтапно, то в приложениях к договору дается календарный план работ.
6.5. Назначение и порядок использования (внедрения) продукции.
7.Порядокрасчетов.
7.1. Стоимость продукции (услуг, работ) с указанием основания (протокол о договорной цене, калькуляция, сметно-финансовый расчет, прейскурант и др.).
Ссылка на базисные условия поставки. Эти документы прилагаются к договору и являются его неотъемлемой частью. Общая сумма договора.
7.2. Порядок и этапность платежей и взаиморасчетов.
7.3. Наличие скидок или надбавок к цене продукции.
7.4. Защитные оговорки при изменении стоимости комплектующих или услуг смежных организаций или общегосударственных цен или денежных реформ.
7.5. Оговорки об отнесении банковских издержек, пощлин и иных платежей. Валютный риск (если прогнозируется).
8. Порядок сдачи-приемки работ иди продукции.
8.1. Вид, объем передачи продукции, документации, экспертных заключений и другой документации.
8.2. Порядок и сроки создания приемочной комиссии.
8.3. Место, сроки и порядок проведения сдачи-приемки продукции, программа
приемо-сдаточных работ (если таковая имеется, то является приложением к договору.
8.4. Порядок уведомления заказчика о готовности продукции.
8.5. Порядок приемки продукции при плановом и досрочном изготовлении
(передаче). Обязательства заказчика принять и оплатить досрочно созданную продукцию.
8.6. Сроки подписания актов приемки сдачи после их оформления и завершения приемки.
8.7. Порядок устранения недоделок.
8.8. Порядок установления надбавок или скидок к цене продукции при превышении (снижении) показателей ее качества или сроков изготовления.
8.9. Последствия получения отрицательного результата или невозможности создания продукции. Порядок взаиморасчетов.
8.10.Упаковка,маркировка,транспортировка,страховка.
9. Другие условия (по желанию сторон).
9.1. Условия собственности на создаваемую продушию.
9.2. Порядок передачи продукции третьим лицам.
9.3. Условия соблюдения авторских и изобретательских прав разработчиков,
соисполнителей и третьих лиц. Патентные оговорки.
9.4. Коммерческие условия последующего тиражирования и передачи продукции третьим лицам. Порядок взаиморасчетов сторон.
9.5. Условия передачи давальческого сырья, материалов, оборудования и иного
имущества, технологии, know-how.
9.6. Гарантийные обязательства, сопровождение на этапе освоения, авторский
надзор. Рекламации.
9.7. Условия конфиденциальности. Разрешение и условия снятия копий с документов, входящих в состав договора. 9.8. Иные условия, касающиеся предмета и объекта договора по усмотрению
сторон, не противоречащие действующему законодательству и доброму порядку. 10. Ответственность сторон.
10.1. Форс-мажорные обстоятельства (обстоятельства непреодолимой силы). 10.2. Санкции за неисполнение иди ненадлежащее исполнение сторонами
своих обязательств по договору.
10.3. Порядок разрешения споров технического и имущественного характера.
Арбитражные оговорки.
10.4. Применимое право.
10.5. Порядок разрешения споров при двуязычном написании текстов договоров.
11. Сроки действия договора, порядок его изменения и прекращения.
11.1. Сроки действия договора (начало, окончание). Сроки действия отдельных статей договора, отличные от общих.
11.2. Порядок изменения, дополнения договора.
11.3. Порядок прекращение договора по инициативе одной из сторон или обоюдного согласия. Порядок и сроки взаиморасчетов.
12. Юридические адреса и банковские реквизиты сторон.
12.1. Юридическое наименование стороны.
12.2. Юридический и фактический почтовый адрес, телефон, телетайп, телефакс, телекс, электронная почта.
12.3. Банковские реквизиты:
номер расчетного счета, полное и точное наименование отделения учреждения банка город, МФО, код, почтовый индекс, корр.счет РКЦ МФО.
13. Приложения.
13.1. Полный перечень приложений к договору.
13.2. Лист дополнений документации к договору.
14. Сведения о количестве подлинных экз. совершенных договоров, в том числе на разных языках, указание их равнозначности или текста, который принимается за исходный (и на каком языке) при разрешении споров. Сведения о местонахождении подлинных экземпляров договора.
15. Подписи ответственных лиц с расшифровкой фамилий.
16. Печать каждой стороны договора. Каждая сторона договора должна иметь (как минимум) один экз. полностью оформленного договора со всеми визами исполнителей и иных лиц, которые в силу служебного распорядка в данной организации должны быть ознакомлены с данным договором и визировать его.
В соответствии со ст. 58 ОГЗ договор считается заключенным, когда между сторонами достигнуто соглашение по усем существенным условиям. Существенными являются условия о предмете договора, условия, которые признаны существенными законодательством или необходимы для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.
В зависимости от вида договора меняется и перечень обязательных атрибутов. Нормативные акты в отдельных случаях прямо указывают о необходимых атрибутах.
Согласно статьям 74 и 79 ОГЗ по договорам купли-продажи и поставки продавец (поставщик) обязуется передать в собственность (полное хозяйственное ведение) или оперативное управление покупателю товар, а покупатель обязуется уплатить за него определенную цену. Как указано в ст. 76 ОГЗ, качество товара должно соответствовать условиям договора.
Исходя из этих статей существенными условиями договоров купли-продажи и поставки являются, в частности, условияяо цене и качестве подлежащих продаже (поставке) товаров. Следовательно, когда в заключенном договоре купли-продажи (поставки) отсутствуют условия о цене и качестве товара либо стороны при заключении такого договора не достигли согласия по этим условиям, договор считается незаключенным. Нельзя считать договор незаключенным при отсутствии в нем ссылки на стандарт в случае, когда качество товара определено обязательным для сторон стандартом и ни одна из сторон не возражала против продажи/поставки продукции, товара или услуг, поэтому стандарту. Если сторонами не указаны в договоре купли-продажи (поставки) условия о цене и качестве товара и одна из сторон считает договор незаключенным, а другая выполнила принятые по нему обязательства, при разрешении имущественного спора следует руководствоваться статьями 75, 76 ОГЗ.

Система расчетов в режиме реального времени.

Создание технологии системы расчетов, работающей в режиме реального времени, является ключевым фактором в концепции развития глобальной платежной системы. Переход к работе в режиме реального времени означает переход к такому уровню качества системно-технических решений и средств их реализации в осуществлении расчетов, когда время, необходимое для проведения всех процедур по передаче банковской информации между кредитными организациями и ее проверки, будет измеряться долями секунд, т.е. когда момент списания средств со счета плательщика будет совпадать с моментом зачисления средств на счет получателя этих средств. Реальная возможность осуществления таких принципов может быть достигнута лишь при условии полной автоматизации всех организационных и бухгалтерских процедур при наличии соответствующих высокотехно-логических комплексов технических средств. При работе в режиме реального времени система расчетов базируется на том, что все кредитные организации, включая расчетные и клиринговые палаты, будут должны иметь счета для проведения расчетов в учреждениях Банка России. При этом подразумевается возможность наличия консолидированных счетов, открытых только головным банкам, так и счетов, открытых их филиалам. Система расчетов между кредитными организациями в режиме реального времени будет основана на осуществлении расччтов исключительно в пределах имеющихся остатков средств на их корреспондентских счетах в учреждениях Банка России. Одновременно будут развиваться возможности по предоставлению банкам краткосрочных внутридневных кредитов дляясвоевременного завершения платежей. Номере совершенствования методов денежно-кредитной политики и укрепления банковской системы станет возможным переход к автоматическому предоставлению таких кредитов в пределах определенной части обязательных резервов банков, хранящихся в Банке России. Для этого должны быть проведены работы по объединению корреспондентских счетов кредитных организаций со счетами по учету средств обязательных резервов, депонированных в Банке России. Переход к системе расчетов в режиме реального времени потребует адекватного технического оснащения и переоснащения не только учреждений Банка России, но и всех иных российских кредитных организаций, совершенствования и унификации стандартов на применяемую ими технику и программное обеспечение, системы обеспечения безопасности и защиты информации.
Система телекоммуникационных сетей для межбанковских межрегиональных расчетов позволяет организовать эффективное использование средств во времени суток. Пока банкиры спят в Гонконге, деньги перекачиваются на ночное время в Нью-Йорк, где эффективно используются в коммерческом обороте на несколько часов.

Новые технологии.

Комплекс этих мероприятий позволит в ближайшем будущем отказаться от использования в платежной системе бумажных носителей первичной информации и перейти к работе на принципах «безбумажной технологии» — с электронными документами. Предстоит выполнить комплекс работ по созданию и внедрению отечественной нормативно-правовой базы методологии использования электронных документов при осуществлении расчетов, определить правила использования электронной подписи нее криптозащиты, поставить задачу и обеспечить разработку надлежаще сертифицированных программных средств для ее решенияя найти методы решения проблем надежной защиты электронных документов, законодательно определить меры ответственности за нарушение установленных правил и норм, а также и за несанкционированный доступ в банковские сети: Проведение расчетов в режиме реального времени потребует участия кредитных организаций, которым необходимо укреплять свое финансовое положение и повышать эффективность работы по размещению своих активов с тем, чтобы являться полноправными участниками платежной системы.
Первоначально Банк России будет осуществлять переводы отдельных видов платежей исключительно через свою систему. Использование такой системы будет зависеть не только от суммы конкретной операции, но и от срочности платежа и уровня рисков. К таким платежам будут отнесены платежи, связанные с операциями на организованных финансовых рынках, представляющие собой расчетные операции для обеспечения действенности метода «поставки против платежа», где безотзывность и окончательность расчета является принципиальным условием ограничения риска, платежи, производимые специализированными расчетными учреждениями для своевременного завершения расчетов (клиринговыми и расчетными палатами). Введение единообразных сроков расчетов по межбанковским финансовым операциям будет способствовать упорядочению ситуации на межбанковском рынке и приведению ее в соответствие с международными нормами. В связи с этим будет осуществлен переход к международным стандартам расчетов по заключаемым межбанковским финансовым сделкам, неотъемлемой частью которых является введение унифицированной даты валютирования по межбанковским переводам. Развитие системы платежей в режиме реального времени должно быть обеспечено эффективным развертыванием телекоммуникационной сети Банка России, обеспечивающей бесперебойное (круглосуточное) и качественное функционирование платежной системы. Наряду с системой платежей, работающей в режиме реального времени, поддерживается функционирование системы не срочных, средних и мелких платежей, базирующейся на обработке многосторонних нетто-расччтов.
В платежной системе страны имеются определенные функции, выполнение которых коммерческими организациями может оказаться более выгодным и удобным для экономики. Важную роль в развитии платежных отношений могут сыграть негосударственные расчетные и клиринговые организации, система прямых расчетов кредитных организаций через взаимные корреспондентские счета. Банк России намерен стимулировать и поддерживать развитие негосударственных расчетных и клиринговых систем, уделяя самое серьезное внимание регламентированию и надзору за этой деятельностью. Деятельность клиринговых палат будет осуществляться на основе их лицензирования Банком России. На первоначальном этапе предполагается введение двух моделей лицензии — для расчетов с предварительным депонированием средств на счетах банков-участников в клиринговом учреждении и без предварительного депонирования средств на счетах банков-участников в клиринговом учреждении. Так как системы клиринга связаныыс рисками ликвидации, техническими и информационными рисками и совокупность этих рисков через эффект распространения в финансовой сфере может привести к мощным системным рискам, в отношении этих систем должны быть установлены более жесткие нормативы для осуществления банковского надзора за их деятельностью. Участие в клиринговых системах — добровольное, и все кредитные организации будут иметь право в них участвовать в установленном порядке. В целях сокращения риска будут применяться объективные критерии допуска каждой кредитной организации к участию в многостороннем клиринге.
Осуществление расчетов по платежам между коммерческими банками путем установления двусторонних корреспондентских отношений и использования открытых друг у друга корреспондентских счетов типа «лоро» и «ностро» будет производиться в обычном порядке, а осуществление расчетов через третий банк («расчетный банк») — на основании специального разрешения Банка России. Поскольку деяяельность таких банков может при вести к возникновению системных рисков, за этими банками будет осуществляться особый надзор со стороны Банка России, в соответствии с которым такой банк будет обязан соблюдать более жесткие нормативы аналогично нормативам, предусмотренным для клиринговых (расчетных) палат. В целях ограничения системных рисков Банк России продолжит работу над созданием норм регулирования корреспондентских отношений кредитных организаций, будут поддерживаться и поощряться многосторонние соглашения «расчетных банков», направленные на ограничение рисков и унификацию правил расчетов, в том числе создание крупных двухуровневых клиринговых палат.

Стандартизация в платежной системе.

Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов предполагает создание и использование целостных систем стандартизации и сертификации банковских технологий. В настоящее время разработаны концепции таких систем, которые являются основой для создания взаимосогласованной совокупности стандартов в данной сфере, так называемого стандартизованного профиля, а также для выработки методик сертификационных испытаний и аккредитации испытательных лабораторий и сертификационных центров. Создаваемый стандартизированный профиль будет гармонизирован с международными стандартами в банковской сфере. Банк России будет активно способствовать принятию национальных стандартов, совместимых с международными. В настоящее время частично разработаны фрагменты стандартизированного профиля, регламентирующие функциональные части банковских автоматизированных систем, интерфейсы пользователей, технические средства, средства и методы защиты информации, средства и методы проектирования, программные средства, форматы электронных банковских сообщений.
Разработана и утверждена в установленном порядке совокупность S.WJ.F.T» — ориентированных форматов электронных сообщений. Начата работа по использованию стандартов EDIFACT. Предполагается стандартизация правил осуществления расчетов, правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы, а также разработка единой банковской системы классификации и кодирования в соответствии с общегосударственными и международными классификаторами. Работы по развитию стандартизованного профиля и системы сертификации, а также созданию новых стандартов проводятся совместно с Госстандартом России, Роскоминформом, ФАПСИ, Российской Академией наук, ассоциациями российских коммерческих банков.

Платежные карты.

Одним из важнейших направлений реформы платежной системы будет являться сокращение наличных денег в обращении. В целях увеличения доли безналичного оборота будет проводиться работа по созданию в России условий для внедрения расчетов платежными картами. Банк России будет осуществлять методологическое руководство и регулирование системы расчетов посредством платежных карт. Будут разработаны общие нормы использования платежных карт, регламентирующие различные стороны отношений участвующих в расчетах сторон с тем, чтобы обезопасить пользователей.
Важным аспектом расширения сферы применения платежных карт является разработка стандартов на платежные карты и оборудование, обеспечивающих унификацию носителей, способы защиты на них информации, а также гарантирующих необходимый уровень безопасности при выполнении операций с платежными картами.
Планируется, что в 1997 г. численность владельцев платежных карт только системы EuroPay Int. превысит 1 млн., а к 2000 году Россия должна превзойти по числу эмитированных платежных карт большинство европейских стран.

Общий порядок расчетов.

В Российской Федерации для юридических лиц установлен безналичный порядок организации расчетов и единый банковский документооборот, который регламентирован нормативными актами Центрального Банка (ЦБ) России*.
Выбор банка и регламентация открытия расчетного счета
Условия открытия банками расчетного счета юридическим и физическим лицам регламентированы действующим законодательством**. Нормально все юридические лица, а также и предприниматели без образования юридического лица открывают счета в банках по собственному усмотрению. При выборе банка предприниматели и руководители коммерческих структур нередко руководствуются уровнем начислений на вложенные средства, а надежность определяют по данным рейтингов, публикуемых в различных средствах массовой информации. Однако, из-за катаклизмов экономических реформ значительное количество банков, в том числе и уполномоченных, потерпели банкротство. Наиболее объективным показателем надежности банка является деятельность в сфере обслуживания государственных денежных средств, а также средств федерального и местных бюджетов, к которым органы испролнительной власти привлекают наиболее надежные банки и в силу этого старательно поддерживают их в случае финансовых неудач.
Количество счетов предприятия, в том числе в различных банках, не регламентируется. Основными критериями выбора клиентами того или иного банка служат: оперативность и четкость обслуживания, широта спектра банковских услуг по реальным ценам, культура обслуживания и профессиональный уровень работников, применяемая совершенная банковская технология, взаимодействие в мировых банковских сетях. Отношения между банком и клентом всегда строятся на основе договора на расчетно-кассовое и иное обслуживание, включая обслуживание счетов, операции с ценными бумагами, управление средствами на счете (траст). Договорный принцип взаимоотношений между банком и его клиентом предопределяет гибкость таких взаимоотношений, выбор наиболее выгодных для обеих сторон условий осуществления операций. Так, основным всегда является договор на расчетно-кассовое обслуживание, по которому банк обязуется открыть клиенту расчетный счет, зачислять на него поступающие к клиенту и от клиента суммы, по поручению клиента или без такового***, списывать средства со счета клиента для зачисления их на счета кредиторов, принимать от клиента и выдавать ему или по его поручению наличные деньги, осуществлять по поручению клиента другие операции.
Банк вправе использовать доверенные ему на счетах клиентов денежные средства, как кредитные ресурсы, однако обязан гарантировать их наличие при предъявлении требований к счету и право клиентов распоряжаться собственными сред-
______________________________________
Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» (См. Ведомости съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1992, № 9, ст. 391; № 34), Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР», письмо Банка России от 9 июля 1992 г. №14, «Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации» (с изменениями, внесенными письмом ЦБР от 19 мая 1993 Г. № 37). Инструкция о расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР, № 28 от 30 октября 1986 г. (с дополнениями и изменениями, внесенными письмами Госбанка СССР от 11.08.87 г. № 1009; от 26.08.88 г. № 150; от 29.09.89 г. № 235;. от 30.05.90 г. № 301; от 31.08.90 г. № 320), а также иные инструктивные материалы Банка России и другие нормы действующего законодательства. Бесспорное списание средств, как установлено законом или договором.


ствами. Банки гарантируют коммерческую тайну по операциям, счетам и вкладам клиентов и корреспондентов, за исключением случаев, определенных законодательством (например, по Требованию налоговых органов, решений суда и др.).
Клиент — владелец счета — имеет обязательства перед банком. Он обязан проводить операции с денежными средствами, находящимися на счете, в полном соответствии с нормами действующего закондательства; в установленные договором сроки представлять в обслуживающий его банк заявки на получение наличных денежных средств со счета; соблюдать предусмотренные договором сроки представления в банк квартального кассового плана; своевременно сообщать банку обо всех изменениях, уточнениях и дополнениях, внесенных в уставные документы владельца счета, а также об изменении почтового адреса; об изменении полномочий должностных лиц клиента на право распоряжаться средствами клиента, находящимися на счете, либо об изменениях в данных, указанных в заявлении на открытие счета. При получении противоречивых указаний в отношении полномочий лиц на распоряжение счетом банк вправе приостановить операции по счету до выяснения всех обстоятельств.
Договор банка с клиентом всегда предусматривает размер вознаграждения банка за проведение операций по счетам клиента. Размер такого вознаграждения определяется по соглашению сторон на основе базовых ставок и тарифов. Иногда предусматривается в договорах возмещение почтовых и телекоммуникационных расходов по проводимым по поручению клиента операциям, особенно при использовании межбанковских сетей. Обычно договором предусматривается порядок безакцептного списания средств со счета клиента за обслуживание операций по его счету. В общем случае банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств, находящихся на счете предприятия, и устанавливать не предусмотренные законодательными актами или договором ограничения права предприятия распоряжаться своими денежными средствами. Однако на практике некоторые банки требуют предоставления договоров, расчетов и обоснований на выдачу наличных средств, копий различных приходно-расходных документов и др. В части контрольных функций банки осуществляют значительный объем работ по контролю валютных операций.
Для укрепления договорной и платежной дисциплины большое значение имеют меры ответственности, как банка, так и клиента. Эти меры должны быть отражены в договоре банка с клиентом. За нарушение правил совершения расчетных операций банки, предприятия, учреждения, организации и граждане несут ответственность в соответствии с действующим законодательством*. Отвественность возникает при случаях: противоправности действий или бездействии стороны договора; наличия убытков, понесенных другой стороной (либо упущенная выгода в том случае, когда при выполнении обязательств контрагентом она могла быть получена), причинная связь между противоправными действиями (бездействием) и вредными последствиями, а также вина правонарушителя. Так, например, несвоевременное зачисление банком денежных средств на счет клиента, подпадающее под перечисленные условия, является основанием для возложения на банк такой ответственности. Однако следует иметь в виду, что ответственность наступает при наличии этих условии одновременно. Предусмотрены особые нормы ответ-
_____________________________
*Письмо Банка России от 19.05.93 г. №37 «О внесении изменений в Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации». Также см. телеграмму ЦБ РФ от 07.05.92 г.№ 108-92 и решение Высшего Арбитражного суда РФ, письмо от 11.04.94 г. № С1- 7/ОП-234.

ственности банков в виде денежных штрафов, причем для их применения достаточно самого факта нарушения банком тех или иных условий, указанных в правовых нормах. Эти нормативные акты не могут быть изменены соглашением сторон.
Так, за несвоевременное (позднее следующего дня после получения соответствующего документа) или неправильное зачисление банком сумм, причитающихся владельцу, он вправе потребовать от банка уплатить в свою пользу штраф в размере 0,5 % несвоевременно списанной (зачисленной) суммы за каждый день задержки. соотношение неустойки и убытков. Убытки, причиненные банком вследствие нарушения обязательств по договору банковского счета, подлежат возмещению в части, непокрытой неустойкой, если иное не предусмотрено договором.
Специальные нормы ответственности банков перед клиентами предусматривают возможность взыскания пени, которая может быть взыскана только в пользу поставщика по договору поставки либо продавца по договору купли-продажи для предпринимательской деятельности. Данная санкция применяется только при нарушении обязательств банка перед своим клиентом, являющимся поставщиком по договору, а не покупателем.
Договором между банком и клиентом могут предусматриваться дополнительные штрафные санкции. Банки несут ответственность перед клиентами в размере прямых убытков и упущенной выгоды при наличии общих условий ответственности, указанных выше.
Ликвидация счета в банке.

В договоре банка с клиентом должены быть отражены вопросы и ликвидации счета клиента. Счет предприятия в учреждении банка может быть закрыт по решению собственника его имущества или органа, уполномоченного создава-гм такие предприятия, а также по решению суда или арбитражного суда и в других предусмотренных законом случаях. При ликвидации предприятия и переоформлении счета на имя ликвидационной комиссии в банк должны быть оформлены: (1) решение собственника или уполномоченного им органа; (2) в случае банкротства —решение суда, арбитражного суда с указанием срока действия ликвидационной комиссии; (3) заверенная карточка с образцами подписей и оттиска печчти ликвидационной комиссии, а в случае отсутствия такой печати — с оттиском печати организации, создавшей ликвидационную комиссию. Договором на расчетно-кассовое обслуживание могут быть предусмотрены и иные основания закрытия расчетного счета предприятия. Отсутствие операций по банковскому счету не влечет прекращения договора (ст. 110 ОГЗ).
При первоначальной регистрации субъекта предпринимательской деятельности на основании временного свидетельства о регистрации банки открывают своим клиентам так называемый временный (накопительный) расчетный счет**, на который следует перевести часть уставного капитала (фонда) в подтверждение серьезности намерений участников-уччедителей. Открытие такого накопительного счета производится на основании договора.
_____________________________________
* Установлены постановлением Президиума Верховного Совета РФ и Правительства РФ от 25.05.92 г. №2837-1.
** Открытие такого счета обусловлено Положением «О порядке государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности», утвержденным Указом Президента Российской Федерации № 1482 от 08.07.94 г.

Таким образом, временный (накопительный) расчетный счет используется для аккумулирования взносов учредителей в уставный капитал создаваемого предприятия в целях соблюдение порядка регистрации предприятий. Этот счет не может использоваться для каких-либо платежей, за исключением случаев возврата вкладов учредителям, выходящим из состава предприятия до его окончательной регистрации.
Для открытия временного (накопительного) расчетного счета учредителям предприятия требуется представить банку: (1) заявление об открытии временного (накопительного) расчетного счета; (2) заверенную копию учредительного договора или решенияяучредителя о создании предприятия; (3) заверенную копию устава предприятия; (4) заверенную копию временного свидетельства о государственной регистрации;(5) две нотариально заверенные карточки с образцами подписей должностных лиц, имеющих право подписи дляясовершения расчетно-денежных операций; (6) копии приказов на лиц, имеющих право подписи расчетно-денежных документов. Документы по п. 2, 3, 4 могут быть заверены нотариусом либо регистрирующим органом.
После получения предприятием постоянного регистрационного свидетельства такой договор утрачивает силу, банк на основании нового договора открывает клиенту расчетный счет. Порядок открытия клиенту расчетного счета устанавливается внутренним документом банка.
Открытие расчетного счета в банке предприятиям резидентам
Для открытия рублевого расчетного счета, если банк любезно согласился открыть таковой, необходимо представить документы:
-заявлениеоботкрытиирасчетногосччта;
- копию свидетельства о регистрации предприятия или предпринимателя, заверенную в протокольном отделе районной администрации;
-подлинник или нотариально заверенную копию учредительных документов — устава и договора (дляяИЧП и предпринимателей договор не требуется);
- протокол собрания учредителей об избрании первого лица (директора, генерального директора, президента и др.), для ИЧП приказ или распоряжение собственника о назначении первого лица.
- приказ руководителя о приеме на работу главного бухгалтера;
-справку налоговой инспекции о постановке предприятия или предпринимателя на учет;
-нотариально заверенные карточки установленной формы в 2 экз. с образцами подписей лиц уполномоченных, распоряжаться счетом, и оттисками печати.
Составленным в соответствии с «Положением о порядке открытия счетов» и утвержденным руководителем банка.
Открытие счета — непростая процедура и регистрационные конторы берут за »ту услугу немалые деньги. Особенно трудно приходится мелким предпринимателям — солидные и надежные банки (если такая категория может быть применена к банкам России, где даже крупнейшие уполномоченные банки могут обанкротиться в один момент, как это произошло с Тверьуниверсалбанком и многими другими) неохотно открывают счета «мелочевке». Россия, в этом смыыле, как впрочем и в других, существенным образом отличается от Швейцарии, где в банках популярен девиз — «Клиент, принесший доллар, -—клиент».
Предприятие или предприниматель без образования юридического лица, а также и физическое лицо, могут открыть в банке валютные счета. Это обычно более сложная процедура, т.к. требуется открыть два счета — текущий и транзитный для проведения операция по обязательной продаже валюты государству. Для этого необходимо оформлять два комплекта документов и подавать два заявления.
Карточка с образцами подписей ответственных лиц и оттиска печатей
Карточка с образцами подписей и оттиска печати (как правило, в двух экземплярах), заверенная нотариально или в установленном порядке. Карточка служит основным документом, подтверждающим полномочия определенных должностных лиц предприятия на распоряяение денежными средствами, находящимися на его счете. Значение карточки с подписями должностных лиц обусловлено прежде всего тем, что подпись является обязательным реквизитом документов, служащих основанием для движения средств по счету предприятия, его кредитных и расчетных обязательств. Как правило, такие документы подписываются двумя подписями — первой и второй. Право первой подписи принадлежит руководителю предприятия — владельца счета, а также должностным лицам, уполномоченным руководителем. Право второй подписи принадлежит главному бухгалтеру предприятия, а также уполномоченным им лицам. Если на предприятии вместо должности главного бухгалтера предусмотрена должность с иным наименованием (финансовый директор, начальник финансового отдела и т. д.), владелец счета делает об этом в карточке соответствующую отметку. Право первой подписи не может быть предоставлено главному бухгалтеру либо другим должностным лицам, имеющим право второй подписи. Предоставление права подписи финансовых документов должно быть оформлено приказом по предприятию. Если в штате предприятия, организации, учреждения — владельца счета нет должности главного бухгалтера либо иного лица, исполняющего его функции, карточка подписывается только руководителем предприятия.
Образец оттиска печати предприятия обязательно включается в карточку. Применение печатей, предназначенных для специальных целей («для пакетов», «для пропусков» и т. д.), не допускается. При временном отсутствии печати у вновь создаваемого юридического лица в связи с реорганизацией, изменением подчиненности, наименования, изношенностью или утерей печати банк (на основании поданного заявления) дает владельцу счета необходимый срок для изготовления печати. Одновременно банк определяет порядок оформления расчетно-кассовых документов на время отсутствия печати, разрешая, в зависимости от обстоятельств, скреплять документы прежней печатью, печатью вышестоящей организации, находящейся в том же населенном пункте, или представлять документы в банк без оттиска печати. При этом в карточке с образцами подписей и оттиска печати владельца счета делается соответствующая отметка.
Предпринимателю без образования юридического лица расчетный счет открывается при представлении карточки без оттиска печати. В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи по счету банк вправе потребовать новую карточку с образцами подписей и документы, подтверждающие полномочия указанных в ней должностных лиц. При временном предоставлении должностному лицу права первой или второй подписи, а также при временной замене из лиц, уполномоченных подписывать финансовые документы владельца счета, новая карточка не составляется, а представляется дополнительно карточка с образцом подписи временно уполномоченного лица с указанием срока ее действия. Эту временную карточку подписывают руководитель и главный бухгалтер предприятия — владельца счета, она скрепляется оттиском печати и дополнительного заверения не требует.
Открытие расчетного счета в банке предприятиям нерезидентам
Нерезиденты — предприятия, а также представительства иностранных фирм, не являющиеся юридическими лицами по законодательству места своего учреждения, а также банки (иные кредитные учреждения) и международные организации открывают в банках рублевые и валютные счета. Для этого они обязаны предоставить в банк легализованные в консульствах по принадлежности уставные документы, заявления и иные документы. .
1. Учредительные документы, а также другие документы, определяющие юридический статус нерезидента в соответствии с законодательством страны места его учреждения. Документ (подлинник или копия) должен быть легализован в посольстве (консульстве) РФ за границей. Если страна места учреждения нерезидента присоединилась к Гаагской конвенции 1961 г., то легализация в посольстве (консульстве) может быть заменена Проставлением апостиля.
2. Выписка из торгового реестра или иного официального реестра, подтверждающая факт регистрации нерезидента в соответствии с законодательством места его учреждения. Документ (подлинник или копия) должен быть легализована посольстве (консульстве) РФ заграницей. Если страна места учреждения нерезидента присоединилась к Гаагской конвенции 1961 г., то легализация в посоль-стве(консульстве) может быть заменена проставлением апостиля.
3. Разрешение национального (центрального) банка иностранного государства, если это разрешение требуется для открытия счета в соответствии с международным договором с участием РФ. Документ (подлинник или копия) должен быть легализован в посольстве (консульстве) РФ за границей. Если страна места учреждения нерезидента присоединилась к Гаагской конвенции 1961 г., то легализация в посольстве(консульстве) может быть заменена проставлением апостиля.
4. Справка местного налогового органа о постановке будущего владельца счета на учет в качестве налогоплательщика по месту получения дохода в РФ. Для открытия валютного счета: справка, удостоверяющая об уведомлении налогового органа о намерении налогоплательщика открыть валютный счет*.
5. Справка местного органа Пенсионного фонда РФ о постановке юридического лица на учет в качестве плательщика взносов. Если документ представляется в копии, она должна быть заверена нотариально или органом, выдавшим справку. При представлении подлинника для обозрения его копия может быть заверена одним из начальников управлений банка.
6. Справка городского Фонда обязательного медицинского страхования о постановке юридического лица на учет в качестве плательщика взносов. Если документ представляется в копии, она должна быть заверена нотариально или органом, выдавшим справку. При представлении подлинника для обозрения его копия может быть заверена одним из начальников управлений банка.
Такой документ должен быть выдан с указанием названия банка, в котором будет открыт счет, и представлен в подлиннике; аналогичный документ потребуется при открытии . любого счета , в том числе ссудного, депозитного и т.д.
7. Документы, подтверждающие полномочия лиц, наделяемых правом распоряжаться счетом. Если эти документы предоставлены в подлинниках и подписаны первыми лицами, чьи подписи и должности фигурируют в легализированных документах, то дополнительного удостоверения не требуется. Если эти документы представлены в подлинниках и в них фигурируют подписи иных лиц, то должны быть представлены необходимые и достаточные доказательства полномочий этих лиц. Эти доказательства должны быть легализованы в посольстве (консульстве) РФ за границей. Если документы, созданные за границей, представляются в копиях, они должны быть легализованы в посольстве (консульстве) РФ за границей. Если страна места учреждения нерезидента присоединилась к Гаагской конвенции 1961 г., то легализация в посольстве (консульстве) может быть заменена проставлением апостиля. Особо отметим, что банк точно следует указаниям клиента и, если в документе указано, что лицо «имеет право распоряжаться счетом», право на совершение иных действий (открытие иных счетов, получение кредитов и т.д.) потребует дополнительного подтверждения. В связи с этим необходимо внимательно относиться к формулировкам полномочий соответствующего должностного лица.
8. Карточка с оттиском печати юридического лица и образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться открываемым счетом. Образцы подписей должны быть нотариально заверены. Если нотариальное удостоверение осуществлено за границей, документ должен быть легализован в посольстве (консульстве) РФ за границей. Если страна места учреждения нерезидента присоединилась к Гаагской конвенции 1961 г., то легализация в посольстве (консульстве) может быть заменена проставлением апостиля.
9. Заявление об открытии счета.
Расчет юридических лиц в наличных средствах ограничен суммой 2 млн. руб. (на 15 ноября 1996 г.). Наличные деньги достаточно трудно получить со счета в банке. Перечень статей расходов весьма невелик: заработная плата, хозяйственные нужды, командировочные расходы и новая статья — представительские расходы. Месячный (квартальный и годовой) лимит выдачи наличных существенным образом зависит от банка.
При многообразии форм собственности, деятельности предприятий в условиях развития товарно-денежных отношений положение о безналичных расчетах исходит из принципа свободы выбора предприятиями форм расчетов и закрепления их в договорах, невмешательства банка в договорные отношения предприятий. Такой порядок распространяется на все государственные, кооперативные, акционерные, совместные, общественные предприятия, объединения, организации и учреждения, коммерческие банки, финансово-расчетные и финансово-кредитные центры и физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность.
Расчетные операции осуществляются банками с банковских счетов предприятий. Банк хранит денежные средства предприятий на их счетах, зачисляет поступающие на эти счета суммы, выполняет распоряжения предприятий об их перечислении и выдаче со счетов и о проведении других банковских операций, предусмотренных банковскими правилами и договором.
Российские ( а также и иностранные) граждане также имеют возможность иметь рублевые и даже валютные счета в банках. Последнее весьма небезопасно, т.к. государство может запросто заморозить, отобрать валюту или совершить иное непредсказуемое действо по реквизиции таковой как у юридических, так и у физических лиц (опыт и прецеденты есть). Последнее время доверие у граждан к методу хранения личных средств в банке подорвано окончательно и граждане, в том числе и добропорядочные, наученные горьким опытом, вынуждены мгновенно менять мало-мальски накопленные суммы на доллары.
Все расчеты между предприятиями проводят государственные, коммерческие банки и другие кредитные учреждения (в дальнейшем именуются «банки»). Расчеты между банками на территории России осуществляются через расчетно-кассовые центры (РКЦ), созданные Центральным Банком России в республиках, краях, областях, городах, районах. Банковские операции по расчетам могут осуществляться ипо корреспондентским счетам банков, открываемым друг у друга на основе межбанковских соглашений.
Клиринговые учреждения
Межбанковские расчеты (клиринговые операции) могут осуществлять только организации, получившие лицензию Центрального Банка России: банки или специально созданные для этой цели клиринговые учреждения. Клиринговое учреждение — это организация, являющаяся юридическим лицом по законодательству Российской Федерации, заявившая себя в качестве центра взаимных расчетов, которой на основании лицензии, выдаваемой ЦБ РФ, предоставлено право осуществлять расчетные (в том числе клиринговые) операции, а также ограниченное количество банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга. Документооборот в банках и расчетно-кассовых центрах организуется в соответствии с Положениями «Об организации межбанковских расчетов на территории Российской Федерации». Средства со счетов предприятий списываются по распоряжению владельца счетов. Все платежи со счетов предприятий осуществляются по очередности, определяемой руководителем предприятия, если иное не предусмотрено законодательством. Допускается использование при безналичных расчетах:
-платежныхпоручений;
-чеков;
-аккредитивов;
-платежных требований-поручений.
Формы расчетов между плательщиком и получателем средств определяются договором (соглашением, отдельными договоренностями). По согласованию между предприятиями могут проводиться зачеты взаимной задолженности, минуя банки. В этом случае в банк представляется поручение и чек на незачтенную сумму.
Банковские операции оплачиваются клиентами. Вид и порядок расчетов, их стоимость устанавливается договором предприятия с банком. Так может быть установлена: (1) ежемесячная фиксированная сумма оплаты независимо от количества и объема операций; (2) фиксированный процент от суммы каждой операции; (3) фиксированная сумма за каждую операцию; (4) сумма зависит от количества операций; а также другие формы исчисления платежей.

Порядок оформления расчетных документов.

Расчетные документы должны соответствовать требованиям установленных стандартов и содержать: (1) наименование расчетного документа; (2) номер расчетного документа, число, месяц, год его выписки. Число указывается цифрами, месяц — прописью, год — цифрами. На расчетных документах, заполняемых на вычислительных машинах, допускается обозначение месяца цифрами; (3) номер банка плательщика, в тексте документа может быть проставлено и его фирменное обозначение; (4) наименование плательщика, номер его счета в банке; (5) наименование получателя средств, номер его счета в банке. Наименование банка получателя (в чеке не указывается), номер банка — получателя средств. Допускается рациональное сокращение наименования плательщика и получателя средств, не затрудняющее работу банков и клиентов; (6) назначение платежа (в чеке не указывается). Наряду с текстовым наименованием можно проставлять кодовое обозначение; (7) сумму платежа, обозначенную цифрами и прописью; (8) на первом экземпляре подписи предприятия независимо от способа изготовления расчетного документа, на первом экземпляре поручения представляется также оттиск печати.
Расчетные документы принимаются банком к исполнению при наличии подписей, учиненных должностными лицами, имеющими право подписи для совершения расчетно-денежных операций по счетам в банке. Расчетные документы по операциям, осуществляемым филиалами, представительствами, отделениями от имени юридического лица, подписываются лицами, уполномоченными этим юридическим лицом. Расчетные документы по операциям, осуществляемым предпринимателем без образования юридического лица, принимаются к исполнению при наличии на них одной подписи, указанной в карточке, с образцом подписи, без оттиска печати. Расчетные документы принимаются к исполнению независимо от их суммы. Прием документов от предприятий производится банком в течение дня в зависимости от времени работы банка с клиентами. При этом документы, принятые банком от предприятий в операционное время, проводятся им по балансу в этот же день. Платежные поручения, платежные требования-поручения выписываются, как правило, с использованием технических средств в один прием под копирку или путем размножения подлинников в количестве экземпляров, необходимом для банка и всех участвующих в расчетах сторон. Чеки выписываются от руки чернилами или шариковыми ручками. Помарки и подчистки в расчетных документах не допускаются. Списание средств со счета плательщика производится только на основании первого экземпляра расчетного документа (документа, переданного по телефаксу), если иное не оговорено указаниями Банка России.
Последнее время все шире распространяется использование банковских компьютерных сетей, электронной почты, средств криптозащиты при передачи электронной подписи документов.

Расчеты платежными поручениями.

Платежное поручение («поручение», по своей природе относится в договору поручения) представляет собой поручение клиента-плательщика обслуживающему банку о перечислении определенной суммы со своего счета. Плательщик представляет в банк поручение на бланке установленной формы. Поручения действительны в течение десяти дней со дня выписки (день выписки в расчет не принимается). Естественно, банк примет поручение платежа к исполнению от клиента только при наличии средств у последнего на его счете, если иное не оговорено между банком и владельцем счета. При равномерных и постоянных поставках между поставщиками и покупателями расчеты между ними могут осуществляться в порядке плановых платежей на основании договоров (соглашений) с использованием в расчетах платежных поручений. По договоренности сторон платежи поручениями могут быть срочными, досрочными и отсроченными. Срочный платеж совершается в следующих вариантах: а) авансовый платеж, т.е. до отгрузки товара; б) после отгрузки товара, т.е. прямого акцепта товара;
в) частичные платежи при крупных сделках. Досрочный и отсроченный платежи могут иметь место в рамках договорных отношений без ущерба для финансового положения сторон.

Расчеты по аккредитивам.

Аккредитивная форма расчетов — форма безналичных междугородных и международных расчетов за товары и услуги посредством аккредитивов, при которой оплата расчетных документов поставщика производится в обслуживающем его банке за счет средств, специально депонированных для этой цели в банке покупателя.
Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору, по которому банк, открывший аккредитив (банк-эмитент), может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии представления им документов, предусмотренных в аккредитиве (документарный аккредитив), и/или при выполнении других условий аккредитива: к таковым относятся, например, срок действия в банке, обслуживающем поставщика, наименование поставщика, общее наименование товаров или услуг, за которые производятся расчеты, сумма аккредитива и порядок оплаты счетов поставщика (оплата с акцептом, без акцепта, по предъявлении товарных документов и т.п.). В общем случае аккредитивы открываются плательщиком на срок от 30 до 150 дней заблаговременно перед отгрузкой товара, спустя несколько дней после подписания договора и в сроки, указанные в условиях взаиморасчетов, но чаще всего в течение нескольких дней после оперативного сообщения поставщика о готовности товара к отгрузке.
О выставлении покупателем аккредитива банк извещает телетрансмиссионным сообщением (телеграммой, телексом, шифрограммой, каблограммой, электронной почтой) банк поставщика и самого поставщика, который после этого отгружает товары или оказывает услуги в соответствии с условиями аккредитива, выписывает счета на покупателя и предъявляет их банку. Банк поставщика, проверив счета, наличие товаротранспортных документов, свидетельствующих об отправке товара покупателю, и их соответствие условиям аккредитива, производит оплату, зачисляя на счет поставщика причитающиеся ему средства. Подобный вид оплаты широко практикуется в тех случаях, когда продавец не желает нести финансовый риск. При оформлении контракта продавец чаще всего оговаривает форму аккредитива и ряд специальных условий (оговорок) о точном перечне документов, против которых выставляется аккредитив, о порядке пользования перечисленными средствами и т.д.
По своей юридической природе аккредитив представляет собой гражданско-правовую сделку поручения, обособленную от договора купли-продажи или договора иного вида, на котором он основывается. Банки, осуществляющие аккредитивные формы расчетов, позанимаются ведением или контролем таких договоров, даже если в аккредитиве есть какая-либо ссылка на договор. По операциям с аккредитивами все участвующие стороны имеют дело только с документами, а не с товарами, услугами и/или другими видами исполнения обязательств. На бенефициара не распространяются договорные отношения, существующие междубанками или между приказодателем аккредитива и банком-эмитентом.
Таким образом, аккредитив представляет собой поручение, в силу которого банк-эмитент, действуя по поручению своего клиента (приказодателя аккредитива) и на основании его инструкций, должен произвести определенные финансовые операции, а именно: (1) платеж третьему лицу или бенефициару; (2) оплату или акцепт переводного векселя (тратты), выставленного бенефициаром; (3) передачу полномочий другому банку произвести такой платеж; (4) оплату, акцепт или негоциацию переводного векселя (тратты) против предусмотренных документов, если соблюдены все условия аккредитива. Примечание:
бенефициару бенефициарий — выгодоприобретатель; лицо, получающее доходы с доверительной собственности, или в пользу которого эта собственность учреждена; лицо, в пользу которого совершается сделка, выплата, открыт аккредитив и др.
тратта — переводной вексель, один из основных видов расчетных документов во внешней торговле, представляющий собой безусловный письменный приказ одного лица другому уплатить по предъявлению этого документа или в назначенный срок определенную сумму денег предъявителю или указанному в документе лицу.
негоцицаия — покупка переводных векселей или иных ценных бумаг в международных расчетах.
Аккредитив дает возможность продавцу получить платеж за товар, работы или услуги немедленно после исполнения обязательств и предъявления необходимых документов, подтверждающих таковое исполнение. В силу этого, аккредитив является именной ценной бумагой, удостоверяющей право лица, на имя которого она выписана, получить указанную в этом аккредитиве сумму полностью или частями в банке или сберегательном учреждении другого города или за границей в течение определенного срока. Аккредитив может быть авизован бенефициару через другой банк (авизующий банк) без обязательства со стороны авизующего банка, однако этот банк должен с разумной тщательностью проверить по внешним признакам подлинность аккредитива, который он авизует.
Если банк, выставивший аккредитив (банк-эмитент), по поручению плательщика (покупателя) переводит средства в другой банк (банк-ремитент) — банк поставщика, то для осуществления платежа при выполнении всех условий, предусмотренных в аккредитиве, в банке поставщика открывается отдельный балансовый счет «Аккредитивы». Для учета поступивших в учреждение банка аккредитивов в банке плательщика открывается внебалансовый счет «Аккредитивы к оплате». Исполнение аккредитива в этом случае, то есть выплаты по нему, производится непосредственно банком, обслуживающим поставщика.
Аккредитивы — удобный и практичный способ платежа, позволяющий существенно уменьшить риск неплатежей и финансового обеспечения сделок. Существует множество форм аккредитивов, которые в полной мере отвечают разнообразию условий сделок.*
______________________________
* Подробно виды аккредитивов и операций с ними описаны в книгах серии Энциклопедии международных контрактных отношений: «Контракт с инофирмой», глава — Платеж, — СПб.: ОЛБИС — САТИС, 1995, с. 175-186, а также в книге «Энциклопедия Предпринимателя», глава — Аккредитивы в практике международных расчетов,— СПб.: ОЛБИС — САТИС, 1993, с. 465-474.


Поставщик может досрочно отказаться от использования аккредитива, если это предусмотрено условиями аккредитива. Аккредитив может быть предназначен для расчетов только с одним поставщиком. Срок действия и порядок расчетов по аккредитиву устанавливается в договоре между плательщиком и поставщиком, в котором следует указать: (1)наименование банка-эмитента; (2) вид аккредитива и способ его исполнения; (3) способ извещения поставщика об открытии аккредитива; (4) полный перечень и точную характеристику документов, представляемых поставщиком для получения средств по аккредитиву; (5) сроки представления документов после отгрузки товаров, требования к их оформлению. Другие необходимые документы и условия.
Для открытия аккредитива плательщик представляет обслуживающему банку (банку-эмитенту) заявление на бланке, в котором плательщик обязан указать: (1) номер договора, по которому открывается аккредитив; (2) срок действия аккредитива (число и месяц закрытия аккредитива); (3) наименование поставщика; (4) наименование банка, исполняющего аккредитив; (5) место исполнения аккредитива; (6) полное и точное наименование документов, против которых производятся выплаты по аккредитиву, срок их представления и порядок оформления (полный развернутый перечень может указываться в приложении к заявлению); (7) вид аккредитива с указанием по нему необходимых данных; (8) для отгрузки каких товаров (оказание услуг) открывается аккредитив, срок отгрузки (оказание услуг); (9) сумма аккредитива; (10) способ реализации аккредитива. Заявление об открытии аккредитива представляется в количестве экземпляров, необходимых банку плательщика для выполнения условий аккредитива.
Для получения средств по аккредитиву поставщик, отгрузив товары, представляет реестр счетов, отгрузочные и другие предусмотренные условиями аккредитива документы в обслуживающий банк. Документы, подтверждающие выплаты по аккредитиву, должны быть представлены поставщиком банку до истечения срока аккредитива и подтверждать выполнение всех условий аккредитива. При нарушении хотя бы одного из этих условий выплаты по аккредитиву не производятся. При выплате по аккредитиву банк поставщика (исполняющий банк) обязан проверить соблюдение поставщиком всех условий аккредитива, а также правильность оформления реестра счетов, соответствие подписей и печати поставщика на нем заявленным образцам. Если условиями аккредитива предусмотрен акцепт уполномоченного покупателя, то проверяется наличие акцептной надписи и соответствие подписи уполномоченного представленному им образцу.
Не принимаются к оплате реестры счетов без указания в них даты отгрузки, номеров товарно-транспортных документов, номеров почтовых квитанций при отправке товара через предприятия связи, номеров или дат приемо-сдаточных документов и вида транспорта, которым отправлен груз при приеме товара представителем покупателя на месте у поставщика. Реестр счетов представляется поставщиком банку в трех экземплярах, из которых первый экземпляр используется в качестве мемориального ордера, третий— выдается поставщику в качестве расписки в приеме реестров счетов, а второй— с приложением товарно-транспортных документов и отметкой банка отсылается банку-эмитенту для вручения плательщику и одновременного отражения по счету «Аккредитивы к оплате». Выплата с аккредитива наличными деньгами не допускается.
Банки не несут ответственности за последствия задержки или утери в пути каких-либо документов. Если условиями аккредитива предусмотрен акцепт уполномоченного покупателя, то указанные лица обязаны представить исполняющему банку: (1) паспорт или другой заменяющий его документ; (2) образец своей подписи, если таковой в банке не имеется (заполняется в банке на карточке образцов подписей); (3) командировочное удостоверение или доверенность, выданные организацией, открывшей аккредитив.
На реестрах счетов или на товарно-транспортных документах, акцептованных для оплаты за счет аккредитива, уполномоченный делает следующую надпись: «Акцептован за счет аккредитива от (дата) № Уполномоченным (наименование организации покупателя) Подпись «...» ...... 19... г.».
Закрытие аккредитива в банке поставщика производится: (1) по истечении срока аккредитива. О закрытии аккредитива банк уведомляет банк-эмитент; (2) по заявлению поставщика об отказе дальнейшего использования аккредитива до истечения срока на основании заявления поставщика об отказе от дальнейшего использования аккредитива. Банку-эмитенту посылается уведомление исполняющим банком. Неиспользованная сумма перечисляется банку плательщика по его указанию на счет, с которого депонировались средства; (3) по заявлению покупателя об отзыве аккредитива полностью или частично аккредитив закрывается или уменьшается в день получения сообщения от банка-эмитента, но не более суммы остатка на счете «Аккредитивы».
О закрытии аккредитива посылается уведомление банку-эмитенту. Все претензии к поставщику, кроме возникших по вине банка, рассматриваются сторонами без участия банка.

Переводы через предприятия связи.

Предприятия могут осуществлять переводы средств через предприятия связи без ограничения суммой: (1) на имя отдельных граждан причитающихся лично им средств (пенсии, алименты, заработная плата, командировочные расходы, авторский гонорар); (2) предприятиям на расходы для выплаты заработной платы, по организованному набору рабочих, по заготовке сельскохозяйственной продукции, в местах, где нет банков; (3) наличных сумм торговой выручки, налогов и других средств для зачисления на счета в банках. При осуществлении переводов со своих счетов через предприятия связи в бланках переводов перевододатель указывает наименование перевододателя, номер его счета, а также наименование и номер банка, в котором ведется этот счет, если средства подлежат зачислению на него.
В поручении предприятие связи, переводящее средства, указывает предприятие, которое будет оплачивать переводы. К поручению прикладывается перевод получателей средств, который составляется в одном экземпляре и передается на почту. К остальным экземплярам поручений прилагается список переводополучателей, в котором указывается, кто получает деньги, на какие цели. Предприятия связи оплачивают поступившие переводы, адресованные предприятиям, поручениями, составленными в четырех экземплярах на общую сумму всех переводов по каждому получателю. На оборотной стороне всех экземпляров поручений, относящихся к перечислению выручки на счета торговых организаций, предприятия связи обязаны указать наименование торговых предприятий, сдавших наличные деньги и суммы выручки по каждому из них.

Расчеты платежными требованиями-поручениями.

Платежное требование-поручение представляет собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающий банк плательщика расчетных и отгрузочных документов, стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг.
Платежные требования-поручения выписываются поставщиком на бланке и вместе с документами направляются в трех экземплярах в банк покупателя, который передает требование-поручение плательщику, а отгрузочные документы оставляет в картотеке к счету плательщика (картотека № 1). Плательщик обязан представить в банк платежное требование-поручение в течение трех дней со дня поступления его в банк плательщика. При необходимости телеграфного авизования платежа поставщиком на всех экземплярах требования-поручения сверху на полях проставляется надпись «Платеж перевести телеграфом». Платежное требование-поручение принимается при наличии средств на счете плательщика. Об отказе полностью или частично оплатить платежное требование-поручение плательщик уведомляет обслуживающий его банк в течение этих трех дней.
Требования-поручения с приложенными отгрузочными документами и извещением об отказе в оплате возвращаются непосредственно поставщику. При согласии оплатить полностью или частично платежное требование-поручение плательщик оформляет его подписями лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, и оттиском печати на всех экземплярах, и сдает их в обслуживающий банк, из которых: первый—служит основанием для списания средств со счета плательщика и после совершения операции помещается в документы дня банка; второй — направляется банку, обслуживающему поставщика; третий — вместе с отгрузочными документами возвращается плательщику как расписка в приеме к проводу и совершении оплаты товара, выполненных работ, оказанных услуг. В графе «Сумма к оплате» должна быть проставлена цифрами и прописью сумма, подлежащая списанию со счета плательщика.

Вексель.

Вексель относится к категории ценных бумаг. Вексель — письменное долговое обязательство установленной законом формы, выдаваемое заемщиком (векселедателем) кредитору (векселедержателю), предоставляющее последнему право требования с заемщика уплаты к определенному сроку указанной суммы денег. В практике используются переводной и простой (соло) вексель.*
Простой вексель — обычное обязательство, выдаваемое заемщиком на имя кредитора.Переводной вексель — письменный приказ одного лица (кредитора-трассанта) другому лицу (заемщику-плательщику-трассату) уплатить определенную, указанную в векселе, сумму денег третьему лицу — предъявителю-ремитенту. Вексель, на котором обозначено место платежа, иное чем место жительства векселедателя, называется домицилированным (домициль — место платежа по векселю). Казначейский вексель — выпускается государством для покрытия своих расходов. Коммерческий вексель — выдается заемщиком кредитору, который выдает заем под залог.
__________________________________
* После проверки ЦБ России выяснилось, что в России по состоянию на июль 1996 г обращается векселей на сумму 20 трлн.ру6.(Коммерсант Daily №175, с.5, 16 ноября 1996).

Мультвалютный вексель —простой процентный вексель, выписанный первоначально в твердой валюте — долл. США, продается за рубли по текущему курсу, после этого вексель может быть оплачен в любой твердой валюте, независимо от валюты первоначальной покупки векселя. Такие векселя выпущены Московским банком реконструкции и развития.
Вексель имеет разнообразное практическое использование: (а) в виде срочного депозита. Сроки, на которые выпускаются векселя, имеют достаточно большой диапазон (от 1 недели до одного года). Это позволяет покупателям оперативно управлять свободными средствами и формировать разнообразные портфели векселей разных сроков погашения. Вексель (по крайней мере часть векселей) имеет перед обычным депозитом существенное налоговое преимущество. Векселя могут использоваться в качестве залога при получении кредита в банках. Чаще всего такой предмет залога даже предпочтительнее иных. При этом есть и очевидные преимущества — вексель нельзя заложить многократно и единовременно, легко обеспечить сохранность векселя; (в) векселя могут использоваться в качестве кредита. На сумму кредитного договора клиент получает от банка не денежные средства, а пакет векселей с указанным сроком погашения. Следовательно, векселя могут выступать гарантом товарных сделок и их оплаты; (г) вексель активно используется как платежное средство в ситуации общей неплатежеспособности междупредприятиями-должниками; (д) валютные векселя служат не только средством получения обычного дохода, но и используются в качестве расчетного средства между резидентами и нерезидентами, что позволяет мягко обойти некоторые запретительные статьи валютного регулирования и даже выплачивать российским гражданам вознаграждение за работу или услуги и получать дохода валюте. Выпускаются антиинфляционные векселя с валютным номиналом, которые продаются и покупаются за рубли, однако доходы по ним начисляются как по валютному векселю.

Переводной вексель (тратта).

Переводной вексель должен содержать: (1) наименование «вексель», включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен; (2) простое и ничем необусловленное предложение уплатить определенную сумму; (3) наименование (и реквизиты) того, кто должен платить (плательщика-трассата); (4) указание срока платежа; (5) указание места, в котором должен быть произведен платеж; (6) наименование (и реквизиты) того, кому и по приказу кого платеж должен быть совершен; (7) указание даты и места составления векселя; (8) наименование (и реквизиты), подпись того, кто выдает вексель (векселедателя — трассанта).
Документ, в котором отсутствует какое-либо из обозначений, указанных в предшествующей статье, не имеет силы переводного векселя, за исключением случаев, определенных ниже, а именно: (1) переводной вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате при предъяялении —вексель предъявительский. При отсутствии особого указания место, Обозначенное рядом с наименованием плательщика, считается местом платежа и вместе с тем местом жительства плательщика; (2) переводной вексель, в котором не указано место его составления, признается подписанным в месте, обозначенном наименованием векселедателя; (3) переводной вексель может быть выдан по приказу самого векселедателя. Он может быть выдан на самого векселедателя. Также такой вексель может быть выдан за счет третьего лица.
Переводной вексель может подлежать оплате в месте жительства третьего лица или в том же месте, где находится место жительства плательщика, или в каком либо другом месте.
В переводном векселе, который подлежит оплате сроком при «предъявлении» или «во сколько-то времени от предъявления», векселедатель может обусловить, ччо на вексельную сумму будут наччсляться проценты. Проценты начисляются со дня составления переводного векселя, если не указана другая дата. Если таковое условие не указано, то они считается отсутствующими и требованию не подлежат. Если сумма переводного векселя обозначена и прописью, и цифрами, то в случае разногласияямежду этими обозначениями вексель имеет силу на сумму, обозначенную прописью. Если в переводном векселе сумма обозначена несколько раз, либо прописью, либо цифрами, то в случае разногласий между этими обозначениями вексель им^ет силу лишь на меньшую сумму.
Если на переводном векселе имеются подписи лиц, не способных обязываться по переводному векселю, подписи подложные или подписи вымышленных лиц, или же подписи, которые по всякому иному основанию не могут обязывать тех лиц, которые их поставили или от имени которых он подписан, то подписи других лиц все же потеряют силы. Каждый, кто подписал переводной вексель в качестве представителя лица, от имени которого он не был уполномочен действовать, сам обязан по векселю и, если он не уплатил, имеет те же права, которые имел бы тот, кто был указан в качестве представляемого. В таком же положении находится представитель, который превысил свои полномочия.
Векселедатель отвечает за акцепт и за платеж. Он может сложить с себя ответственность за акцепт; однако, всякое условие, по которому он слагает с себя ответственность за платеж, считается ^ненаписанным и недействительным. Если переводной вексель, не заполненный к моменту выдачи, был заполнен в соответствии с состоявшимися соглашениями, то несоблюдение этих соглашений не может быть предоставлено векселедержателю, если только он не приобрел переводной вексель недобросовестно или же, приобретаяяего, не совершил грубой неосторожности.

Индоссамент (передаточная надпись).

Индоссо- индоссамент происходит от латинского in — на, dorsum — спина (иначе — жиро) — передаточная надпись на обороте векселя или иной ценной бумаги. Встречаются в практике понятия — жировексель. Индоссамент удостоверяет право перехода прав от индоссанта (жиранта) к другому лицу — индоссату (жирату).
Индоссамент бланковый (ордерный) состоит только из подписи индоссанта и выдается на предъявителя. При наличии бланкового индоссамента документ может быть передан в дальнейшем путем простой передачи и любой предъявитель предполагается его законным держателем.
Индоссамент именной указывает имя лица, которому передается документ и права на него. Индоссант—лицо, совершающее индоссо. :
Всякий раз переводной вексель, даже выданный без прямой оговорки о приказе, может быть передан посредством индоссамента. Если векселедатель поместил в переводном векселе слова «неприказу» или какое-либо другое равнозначащее выражение, то документ может быть передан лишь с соблюдением формы и с последствиями обыкновенной цессии — уступки (кредитором, цедентом) требования в обязательстве другому лицу — цессионарию.
Индоссамент может быть совершен даже в пользу плательщика, независимо от того, акцептовал он вексель или нет, либо в пользу векселедателя, либо в пользу другого обязанного по векселю лица. Эти лица могут, в свою очередь, индоссировать вексель. Индоссамент должен быть простым и обусловленным. Всякое ограничивающее его условие считается ненаписанным. Частичный индоссамент недействителен. Индоссамент на предъявителя имеет силу банковского индоссамента.
Индоссамент должен быть написан на переводном векселе или на присоединенном к нему листе (добавочный лист). Он должен быть подписан индоссантом. Индоссамент может не содержать указания лица, в пользу которого он сделан, или он может состоять из одной подписи индоссанта (банковский индоссамент). В этом последнем случае индоссамент для того, чтобы иметь силу, должен быть написан на обороте переводного векселя или на добавочном листе. Индоссамент переносит все права, вытекающие из переводного векселя.
Если индоссамент бланковый, то векселедержатель может: (1) заполнить бланк или своим именем или именем какого-либо другого лица; (2) индоссировать, в свою очередь, вексель посредством бланка или на имя какого-либо другого лица; (3) передать вексель третьему лицу, не заполняя бланка и не совершая индоссамента. Индоссант, поскольку не оговорено обратное, отвечает за акцепт и платеж. Он может воспретить новый индоссамент; в таком случае он не несет ответственности перед теми лицами, в пользу которых вексель был в пользу этого индоссирован.
Лицо, у которого находится переводной вексель, рассматривается как законный векселедержатель, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов, даже если последний индоссамент является бланковым. Зачеркнутые индоссаменты считаются при этом ненаписанными. Когда за бланковым индоссаментом следует другой индоссамент, то лицо, подписавшее последний, считается приобретшим вексель по бланковому индоссаменту. Если кто-либо лишился владения векселем в силу какого бы то ни было событияя то лицо, у которого вексель находится и которое обосновывает свое правопорядком, указанным в предыдущем абзаце, обязано отдать вексель лишь в том случае, если оно приобрело его недобросовестно или же, приобретая его, совершило глубокую неосторожность. Лица, к которым предъявлен иск по переводному векселю, не могут противопоставить векселедержателю или к предшествующим векселедержателям, если только векселедержатель, приобретая вексель, не действовал сознательно в ущерб должнику.
Если индоссамент содержит оговорки «валюта к получению», «на инкассо», «как доверенному» или всякую иную оговорку, имеющую в виду простое поручение, векселедержатель может осуществлять все права, вытекающие из переводного векселя, но индоссировать его он может только в порядке препоручения. Обязанные лица могут в таком случае заявить против векселедержателя только такие возражения, которые могли бы быть противопоставлены индоссанту. Поруччние, которое содержится в перепоручительном индоссаменте, не прекращается в случае смерти препоручителя или наступления его недееспособности. Если индоссамент содержит оговорки «валюта в обеспечение», «валюта в залог» или всякую иную оговорку, имеющую в виду залог, векселедержатель может осуществлять все права, вытекающие из переводного векселя, но поставленный им индоссамент имеет силу лишь в качестве перепоруччтельного индоссамента.
Обязанные лица не могут заявить против векселедержателя возражений, основанных на их личных отношениях с индоссантом, если только векселедержатель, получая вексель, не действовал сознательно в ущерб должнику. Индоссамент, совершенный после срока платежа, имеет те же последствия, что и предшествующий индоссамент. Однако индоссамент, совершенный после протеста в неплатеже или после истеченияясрока, установленного для совершения протеста, имеет последствия лишь обыкновенной цессии. Поскольку обратное не будет доказано, недатированный индоссамент считается завершенным до истечения срока, установленного для завершения протеста.

Акцепт и сроки переводного векселя.

Переводной вексель может до наступления срока платежа быть предъявлен векселедержателем или даже просто лицом, у которого вексель находится, для акцепта плательщику в месте его жительства. Во всяком переводном векселе векселедатель может обусловить, что вексель может быть предъявлен к акцепту с назначением или без назначения срока. Он также может воспретить в векселе предъявление его к акцепту, если только дело не идет о переводном векселе, который подлежит оплате в ином месте, чем место жительства плательщика, или о векселе, который подлежит оплате через определенный срок по предъявлении. Он может также обусловить, что предъявление к акцепту не может иметь место ранее назначенного срока.
Каждый индоссант может обусловить, что вексель должен быть предъявлен к акцепту с назначением срока или без его назначения, если только вексель не объявлен векселедателем не подлежащим акцепту. Переводные векселя, подлежащие оплате в определенный срок от предъявления, должны были быть представлены к акцепту в течение одного года с момента их выдачи. Векселедатель может сократить этот последний срок или обусловить срок более продолжительный. Эти сроки могут быть сокращены индоссантами. Плательщик может потребовать, чтобы вексель был вторично ему предъявлен на следующий день после первого предъявления. Заинтересованные лица могут ссылаться на то, что это требование не было выполнено только в том случае, если об этом требовании было упомянуто в протесте. Векселедержатель необязан передавать плательщику вексель, предъявленный к акцепту.
Акцепт отмечается на переводном векселе. Он выражается словом «акцептовал» или всяким другим равнозначащим словом; он подписывается плательщиком. Простая подпись плательщика, сделанная на лицевой стороне векселя, имеет силу акцепта. Если вексель подлежит оплате в определенный срок от предъявления или он должен быть предъявлен к акцепту (в определенный срок) в силу особого условия, то акцепт должен быт датирован днем, в котором он был дан, если только векселедержатель не потребует, чтобы он был датирован днем предъявления. В случае отсутствия даты, векселедержатель, чтобы сохранить свои права против индоссантов и против векселедателя, должен удостоверить это упущение своевременным совершением протеста. Акцепт должен быть простым и ничем не обусловленным, однако плательщик может ограничить его частью суммы. Всякое иное изменение, производимое акцептантом в содержании переводного векселя, равносильно отказу в акцепте. Однако акцептант отвечает согласно содержанию своего акцепта,
Если векселедатель указал в переводном векселе место платежа иное, чем место жительства плательщика, не указав при этом третьего лица, у которого платеж должен быть совершен, то плательщик может указать такое лицо при акцепте. При отсутствии такого указания предполагается, что акцептант обяяался произвести платеж сам в месте платежа. Если вексель подлежит оплате в месте жительства плательщика, последний может указать в акцепте какой-либо адрес в том же месте, в котором должен быть произведен платеж. Плательщик посредством акцепта принимает на себя обязательство оплатить переводной вексель в срок.
В случае неплатежа векселедержатель имеет против акцептанта прямой иск, основанный на переводном векселе, в отношении всего того, о чем может быть предъявлено требование. Если плательщик, который поставил на переводном векселе подпись о своем акцепте, зачеркнул таковую до возращения векселяя то считается, что в акцепте было отказано. Поскольку иное не будет доказано, считается, что зачеркивание было сделано до возвращения документа. Однако, если плательщик письменно сообщил о своем акцепте векселедержателю или кому-либо из поддисавшихся,то он является обязанным перед ними согласно условиям своего акцепта.
Аваль — вексельное поручительство.
Платеж по переводному векселю может быть обеспечен полностью или в част вексельной суммы посредством аваля. Это обеспечение дается третьим лицом или даже одним из лиц, подписавших вексель. Аваль дается на переводном векселе или на добавочном листе; он может быть дан и на отдельном листе с указанием места его выдачч. Он выражается словами «считать за аваль» или всякой иной равнозначной формулой; он подписывается тем, кто выдает аваль. Для аваля достаточно одной лишь подписи, поставленной авалистом на лицевой стороне переводного векселя, если только эта подпись не поставлена плательщиком или векселедателем. В авале должно быть указано, за чей счет он дан. При отсутствии такого указания он считается данным за векселедателя. Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль. Оплачивая переводной вексель, авалист приобретает права, вытекающие из переводного векселя, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, которые в силу переводного векселя обязаны перед этим последним.
Срок переводного векселя и платежа.
Переводной вексель может быть выдан сроком: (1) по предъявлении; (2) во сколько-то времени от предъявления; (3) во сколько-то времени от составления; (4) на определенный день.
Переводные векселя, содержащие либо иное назначение срока, либо последовательные сроки платежа, недействительны. Переводной вексель сроком по предъявлении оплачивается при его предъявлении. Он должен быть предъявлен к платежу в течение одного года со дня его составления. Векселедатель может сократить этот фок или обусловить срок более продолжительный. Эти сроки могут быть сокращены индоссантами. Векселедатель может установить, что переводной вексель сроком по предъявлении не может быть предъявлен к платежу ранее определенного срока. В таком случае срок для предъявления течет с этого срока. Срок платежа по переводному векселю, составленного во столько-то времени от предъявления, определяется либо датой акцепта, либо датой протеста. При отсутствии протеста недатированный акцепт считается в отношении акцептанта сделанным в последний день срока, предусмотренного для предъявления акцепту. Срок платежу по переводному векселю, выданному сроком на один или на несколько месяцев от составления или от предъявления, наступает в соответствующий день того месяца, в котором платеж должен быть произведен. При отсутствии в данном месяце соответствующего дня срок платежа наступает в последний день этого месяца. Если переводной вексель выдан сроком в полтора месяца или в несколько месяцев с половиной от составления или от предъявления, то надлежит сначала отсчитывать целые месяцы.
Если срок платежа назначчн на начало, середину (середина января, середина февраля и т.п.) или на конец месяца, то под этими выражениями понимаются первое, пятнадцатое или последнее число месяца. Слова «восемь дней» или «пятнадцать дней» означают не одну или две недели, а сроки в полные восемь или пятнадцать дней. Выражение «полмесяца» означает срок в пятнадцать дней. Если переводной вексель подлежит оплате в определенный день в каком-либо месте, где принят календарь иной, чем в месте выдачи, то срок платежа считается назначенным по календарю места платежа. Если в месте выдачи и в месте платежа по переводному векселю, выставленного сроком во столько-то времени от составления, действуют различные календари, то выставляется соответственная дню выдачи дата по календарю места платежа и в зависимости от этого определяется срок платежа. Сроки на предъявление переводных векселей исчисляются соответственно правилам предшествующего абзаца. Эти правила неприменимы, если какая-либо оговорка, сделанная в переводном векселе, или даже просто содержание документа указывает на намерение принять иные правила.
Держатель переводного векселя сроком на определенный день иди во столько-то времени от составления или от предъявления должен предъявить переводной вексель к платежу либо в день, когда он должен быть оплачен, либо в один из двух последующих рабочих дней. Плательщик может при оплате переводного векселя потребовать, чтобы он был вручен ему векселедержателем с распиской в получении платежа.
Векселедержатель не может отказаться от принятия частичного платежа. В таком случае плательщик может потребовать отметки о частичном платеже на векселе и выдачи ему на этом расписки. Векселедержатель не может быть принужден принять платеж по переводному векселю до наступления срока. Плательщик, который платит до наступления срока, делает это за свой страх и риск. Уплативший по векселю в срок свободен от обязательства, если только сего стороны не было обмана или грубой неосторожности. Он обязан проверить правильность последовательного ряда индоссаментов, но не подписи индоссантов. Если переводной вексель выписан в валюте, не имеющей хождения в месте платежа, то сумма его может быть уплачена в местной валюте по курсу на день наступления срока платежа. Бели должник просрочил платеж, то векселедержатель может по своему усмотрению потребовать, чтобы сумма переводного векселя была уплачена в местной валюте по курсу либо на день наступления срока платежа, либо на день платежа.
Курс иностранной валюты определяется согласно обыкновениям, действующим вместе платежа. Однако векселедержатель может обусловить, что подлежащая платежу сумма будет исчислена по курсу, обозначенному в векселе. Указанные выше правила не принимаются в случае, когда векселедержатель обусловил, что платеж должен быть совершен в определенной, указанной в векселе валюте (оговорка эффективного платежа в какой-либо иностранной валюте). Если сумма переводного векселя обозначена в валюте, имеющей в стране выдачи и в стране платежа одинаковое наименование, но разный курс, предполагается, что имелась в виду валюта места платежа.
В случае непредъявления переводного векселя к платежу в срок каждый должник имеет право внести сумму векселя в депозит компетентному органу власти за счет, риск и страх векселедержателя.
Векселедержатель может обратить свой иск против индоссантов, векселедателя и других обязанных лиц: (1) при наступлении срока платежа, если платеж не был совершен; (2) даже раньше наступления срока платежа: (а) если не имел место полный или частичный отказ в акцепте; (б) в случае несостоятельности плательщика, независимо от того, акцептовал он вексель или нет; в случае прекращения им платежей, даже если это обстоятельство не было установлено судом, или в случае безрезультатного обращения взыскания на его имущество; (в) в случае несостоятельности векселедателя по векселю, не подлежащему акцепту.
Отказ в акцепте или в платеже должен быть удостоверен актом, составленным в публичном порядке (протеста акцепте или неплатеже). Протест в неакцепте должен быть произведен в сроки, установленные для предъявления к акцепту. Если первое предъявление имеет место в последний день срока, то протест может быть совершен еще на следующий день. Протест в неплатеже переводного векселя сроком на определенный день или во столько-то времени от составления или предъявления должен быть совершен в один из друх рабочих дней, которые следуют за днем, в который переводной вексель подлежит оплате. Если дело идет о векселе сроком по предъявлении, протест должен быть совершен в порядке, указанном в предыдущем абзаце для совершения протеста в случае неакцепта. Протест в неакцепте освобождает от предъявления к платежу йот протеста в неплатеже.
В случае прекращения платежей плательщиком, независимо от того, акцептовал он вексель или нет, или в случае безрезультатного обращения взыскания на имущество плательщика векселедержатель может осуществить принадлежащие ему права лишь после предъявления векселя для оплаты и после совершения протеста. В случае объявления несостоятельным плательщика, независимо от того, акцептовал он вексель или нет, а также в случае объявления несостоятельным векселедателя по векселю, не подлежащему акцепту, для осуществления векселедержателем принадлежащих ему прав достаточно предъявления судебного определения об объявлении несостоятельности. Векселедержатель может известить своего индоссанта и векселедателя о неакцепте или неплатеже в течение четырех рабочих дней, следующих за днем протеста или, в случае оговорки «оборот без издержек», за днем предъявления. Каждый индоссант должен в течение двух рабочих дней, которые следуют за днем получения им извещения, сообщить своему индоссанту полученное им извещение с указанием наименований и адресов тех, кто послал предшествующие извещения и так далее, восходя до векселедателя.
Указанные выше сроки текут с момента получения предшествующего извещения. Если в согласии с предшествующим абзацем будет послано извещение кому-либо, поставившему свою подпись на переводном векселе, то такое же извещение должно быть послано в тот же срок тому, кто дал за него аваль. В случае, если кто-либо из индоссантов не указал своего адреса или указал неразборчивым образом, то достаточно, чтобы извещение было послано тому индоссанту, который ему предшествует. Тот, кто должен послать извещение, может это сделать в какой угодно форме, даже путем простого возвращения переводного векселя. Он должен доказать, что послал извещение в установленный срок. Будет считаться, что срок соблюден, если письмо, содержащее извещение, отправлено по почте в указанный срок.
Тот, кто пошлет извещения в указанный выше срок, не теряет своего права; он несет ответственность за ущерб, могущий произойти от его небрежности, с тем, однако, что размер возмещаемых убытков не может превысить суммы переводного векселя. Векселедатель, индоссант или авалист могут посредством включенных в документ и посредством оговорок «оборот без издержек», «без протеста» или всякой другой равнозначащей оговоркой освободить векселедержателя от совершения, для осуществления его прав регресса, протеста в неакцепте или в неплатеже. Эта оговорка не освобождает векселедержателя ни от предъявления переводного векселя в установленные сроки, ни от посылки извещения. Доказательство несоблюдения сроков лежит на том, кто ссылается на это обстоятельство в споре с векселедержателем. Если оговорка включена векселедержателем, то она имеет силу в отношении всех лиц, подписавших вексель; если она не включена индоссантом или авалистом, то она имеет силу лишь в отношении его самого. Если, несмотря на включенную векселедателем оговорку, векселедержатель совершит протест, то издержки по протесту лежат на нем. Если оговорка исходит от индоссанта или авалиста, то издержки по протесту, если таковой был совершен, могут быть истребованы от всех лиц, поставивших свои подписи.
Все выдавшие, акцептовавшие, индоссировавшие переводный вексель или поставившее на нем аваль, являются солидарно обязанными перед векселедержателем. Векселедержатель имеет право предъявления иска ко всем этим лицам, к каждому в отдельности и ко всем вместе. При этом он может не соблюдать последовательность, в которой они обязались. Такое же право принадлежит каждому, оплатившему переводной вексель, после того, как он его оплатил. Иск, предъявленный к одному из обязанных, не препятствует предъявлению исков к другим, даже если они обязались после первоначального ответчика.
Векселедержатель может требовать от того, к кому он предъявил иск: (1) сумму переводного векселя, не акцептованную или не оплаченную, с процентами, если они были обусловлены; (2) проценты, в размере шести, со дня срока платежа; (3) издержки по протесту, издержки по посылке извещения, а также другие издержки; (4) пеню, в размере трех процентов, со дня срока платежа. Если иск предъявляется до наступления срока платежа, то из вексельной суммы выдерживается учетный процент. Этот учетный процент учитывается согласно официальной учетной ставке (банковской ставке), существующей в месте жительства векселедержателя на день предъявления иска.
Тот, кто оплачивал переводной вексель, может требовать от ответственных перед ним лиц: (1) всю уплаченную им сумму; (2) проценты на указанную сумму, исчисленные в размере шести, начиная с того дня, когда он произвел платеж; (3) понесенные им издержки. Каждое обязанное лицо, к которому предъявили или могут предъявить иск, может потребовать вручения ему, против оплаты, переводного векселя с протестом и с распиской в платеже. Каждый индоссамент, оплативший переводной вексель, может зачеркнуть индоссамент свой и следующих за ним индоссантов. В случае осуществления регресса после частичного акцепта тот, кто уплачивает сумму, на которую вексель не был акцептован, может потребовать отметки этого платежа на векселе и выдачи ему в том расписки. Векселедержатель обязан, сверх того, передать ему засвидетельствованную копию с векселя и акт протеста для того, чтобы он мог осуществить последний регресс. Каждое лицо, имеющее право предъявить иск, может, поскольку не оговорено иное, получить платеж посредством нового векселя (обратной тратты), выданного сроком по предъявлении на одного из ответственных передним лиц, с платежом по месту жительства этого лица.
Обратная тратта включает; (1) сумму переводного векселя, не акцептованную или не оплаченную, с процентами, если они были обусловлены; (2) проценты, в размере шести, со дня срока платежа; (3) издержки по протесту, издержки по посылке извещения, а также другое издержки; (4) пеню, в размере трех процентов, со дня срока платежа. Если иск предъявляется до наступления срока платежа, то из вексельной суммы выдерживается учетный процент. Этот учетный процент учитывается согласно официальной учетной ставке (банковской ставке), существующей в месте жительства векселедержателя на день предъявления иска. Кроме этих сумм может быть востребован и куртаж (вознаграждение) и все установленные сборы по обратной тратте. Если обратная тратта выдана векселедержателем, то сумма ее устанавливается для переводных векселей сроком по предъявлении, выданных по месту жительства ответственного лица, в месте платежа по первоначальному векселю. Если обратная тратта выдана индоссантом, то сумма ее устанавливается по курсу для переводных векселей сроком по предъявлении, выданных на месте жительства гарантирующего лица.
По истечению сроков, установленных: (1) для предъявления переводного векселя сроком по предъявлении или во сколько-то времени от предъявления; (2) для совершения протеста в неакцепте или в неплатеже; (3) для предъявления к платежу в случае оговорки «оборот без издержек», — векселедержатель теряет свои права против индоссантов, против векселедателя и против других обязанных лиц, за исключением акцептанта. В случае непредъявления к акцепту в срок, обусловленный векселедателем, векселедатель лишается принадлежащих ему прав, возникающих как вследствие неплатежа, так и вследствие неакцепта, если только из содержания условия не вытекает, что векселедатель предполагал освободить себя только от ответственности за акцепт. Если срок на предъявление обусловлен в индоссаменте, то ссылаться на него может только индоссант.

Непреодолимая сила (форс-мажор).

Если предъявлению переводного векселя или совершению протеста в установленные сроки мешает непреодолимое препятствие (законодательное распоряжение какого-либо государства или другой случай непреодолимой силы), то эти сроки увеличиваются. Векселедатель должен без задержки известить своего индоссамента о случае непреодолимой силы и сделать на переводном векселе или на добавочном листе отметку об этом извещении, указав его дату и поставив свою подпись. После прекращения действия непреодолимой силы векселедатель должен без задержки предъявить вексель к акцепту или к платежу и, если будет нужно, совершить протест. Если действие непреодолимой силы продолжается свыше тридцати дней после срока платежа, то для осуществления регресса не являются необходимыми ни предъявление векселя, ни совершение протеста. Для переводных векселей сроком по предъявлении или во столько-то времени от предъявления тридцатидневный срок течет с того дня, в который векселедержатель известил своего индоссанта о непреодолимой силе; это извещение может последовать и до истечения срока для предъявления векселя; для переводных векселей сроком во столь" ко-то времени о предъявления тридцатидневный срок увеличивается на срок от предъявления, указанный в переводном векселе.
Непреодолимой силой не считаются обстоятельства, касающиеся лично векселедержателя или того, кому он поручил предъявление векселя или совершение протеста.
Векселедержатель, индоссант или авалист может указать какое-либо лицо — посредника —для акцепта иди платежа в случае надобности. Переводной вексель может быть принят или оплачен на условиях, установленных ниже, лицом, действующим в качестве посредника за кого-либо из должников, обязанных в порядке регресса. Посредником может быть третье лицо, даже плательщик, илц какое-либо лицо, уже обязанное в силу переводного векселя, за исключением акцептанта. Посредник должен в течение двух рабочих дней известить о своем посредничестве того, за кого он выступил. В случае несоблюдения этого срока он отвечает в соответствующих случаях, за ущерб, причиненный его небрежностью, с тем однако, что убытки подлежат возмещению в размере не выше вексельной суммы.
Акцепт в порядке посредничества может иметь место во всех тех случаях, когда у векселедержателя переводного векселя, подлежащего акцепту, возникает право на регресс до наступления срока платежа. Если в переводном векселе, на случай надобности, было указано лицо для акцепта или для платежа в месте платежа, то векселедержатель может до наступления срока платежа осуществлять свое право регресса против того, кто сделал это указание, и против лиц, поставивших свои подписи после того, как это указание было сделано, но все это лишь при условии, что он предъявил свой вексель указанному лицу и что в случае отказа последнего в акцепте этот отказ был удостоверен протестом.
В других случаях посредничества векселедержатель может отклонить акцепт в порядке посредничества. Однако, если он допустит акцепт, он теряет право на регресс, до наступления срока платежа против этого, за счет которого акцепт был дан, и против тех лиц, которые поставили свои подписи после него. Акцепт в порядке посредничества отмечается на переводном векселе; акцепт подписывается посредником. В нем указывается, за чей счет он совершается; при отсутствии такого указания акцепт считается сделанным за векселедателя. Акцептант в порядке посредничества обязывается в отношении векселедержателя и в отношении индоссантов, сделавших подписи после того лица, за счет которого он выступил в качестве посредника, на одинаковых основаниях с этим лицом. Несмотря на акцепта порядке посредничества, то лицо, за счет которого он был сделан, а также лица, за него ответственные, могут требовать от векселедержателя против уплаты суммы, вручения векселя, протеста ив соответствующем случае счета с распиской об уплате.
Платеж в порядке посредничества может иметь место во всех случаях, когда либо при наступлении срока платежа, либо до наступления срока платежа у векселедержателя возникло право на регресс. Платеж должен покрыть всю сумму, подлежащую уплате тем, за кого платеж производится. Он должен быть произведен самое позднее на следующий день после последнего дня, предоставленного для совершения протеста в неплатеже. Если переводной вексель был акцептован посредниками, имеющими место своего жительства в месте платежа, или в случае, если лица, имеющие там же место своего жительства, были указаны для платежа на случай надобности, то векселедержатель должен предъявить вексель всем этим лицам и в соответствующих случаях совершить протест в неплатеже самое позднее на следующий день после последнего дня, предоставленного для совершения протеста. Если протест не будет совершен в этот срок, то тот, кто указал лицо для платежа на случай надобности, или тот, за счет которого вексель был акцептован, а также последующие индоссанты перестают быть обязанными. Векселедержатель, отказавшийся от платежа в порядке посредничества, теряет свое право на регресс против тех, которые были бы освобождены от ответственности. Платежа порядке посредничества должен быть удостоверен распиской, совершенной на переводном векселе с указанием того лица, за которого платеж произведен. При отсутствии такого указания, считается, что платеж сделан за векселедателя.
Переводной вексель и протест, если таковой был совершен, должны быть вручены тому, кто произвел платеж в порядке посредничества. Лицо, произведшее платеж в порядке посредничества, приобретает права, вытекающие из переводного векселя против того, за кого он уплатил, и против тех, кто обязан перед этим последним по переводному векселю. Однако он не может вновь индоссировать переводной вексель.
Индоссанты, следующие за лицом, которое поставило свою подпись на векселе и за которую был произведен платеж, освобождаются от ответственности. В случае стечения нескольких предложений об уплате в порядке посредничества предпочтение отдается тому, кто освобождает от ответственности наибольшее количество лиц. Посредник, знающий о том, что он нарушает это правило, теряет свое право на регресс к тем, которые оказались бы освобожденными от ответственности.
Переводной вексель может быть выдан в нескольких тождественных экземплярах. Эти экземпляры должны быть снабжены последовательными номерами в самом тексте документа; в противном случае каждый из них рассматривается как отдельный переводной вексель. Если в векселе неуказано, что он выдан в единственном экземпляре, то векселедатель может требовать выдачи ему за его счет нескольких экземпляров. Для этого он должен обратиться к своему непосредственному индоссанту, который обязан оказать ему содействие в отношении своего индоссамента, и так далее, восходя до векселедателя. Индоссанты обязаны произвести индоссаменты на новых экземплярах. Платеж, произведенный по одному экземпляру, освобождается от ответственности, даже если небыло обусловлено, что платеж этот не погашает другие экземпляры. Однако плательщик продолжает отвечать по каждому акцептованному им и не возвращенному ему экземпляру. Индоссант, который передал экземпляры различным держателям, а также^и последующие индоссанты, обязаны по всем экземплярам, на которых имеется их подпись и которые не были возвращены.
Тот, кто послал один из экземпляров для акцепта, должен указать на других экземплярах наименование того лица, на руках которого этот экземпляр находится. Это последнее обязано вручить его законному держателю другого экземпляра. Если оно отказывается это делать, векселедержатель может осуществить право иска лишь после удостоверения протестом того, что: (1) экземпляр, посланный для акцепта не был ему передан, несмотря на его требование; (2) акцепт или платеж не могли быть получены по другому экземпляру.
Каждый держатель переводного векселя имеет право снимать с него копии. Копия должна в точности повторять оригинал с индоссаментами и со всеми другими отметками, которые на нем находятся. На копии должно быть указано, до какого места она доведена. Она может быть индоссирована и авалирована в том же порядке и с теми последствиями, как и подлинник. В копии должно быть указано лицо, в руках которого находится подлинный документ. Последнее обязано вручить указанный документ законному держателю копии. Если оно отказывается это сделать, векселедержатель может осуществить право исков против индоссантов или авалистов лишь после удостоверения протестом того, что подлинник не был ему передан, несмотря на его требование. Если на подлинном документе после последнего индоссамента, сделанного со снятия копии, имеется оговорка «начиная отсюда индоссирование действительно лишь на копии» или всякая иная равнозначащая формула, то индоссамент, поставленный после этого на подлиннике, является недействительным.
Ничто в жизни не вечно. Вексель также может быть изменен. В случае изменения текста переводного векселя: (а) лица, поставившие свои подписи после этого изменения, отвечают в соответствии с содержанием измененного текста; (б) лица, поставившие свои подписи до этого, отвечают в соответствии ссодержаниемпервоначальноготекста.
Исковые требования, вытекающие из переводного векселя против акцептанта, погашаются истечением трех лет со дня срока платежа. Исковые требования векселедержателя против индоссантов и против векселедержателя погашаются истечением одного года со дня протеста, совершенного в установленный срок или со дня срока платежа, в случае оговорки об обороте без издержек. Исковые требования индоссантов друг к другу и к векселедателю погашаются истечением шести месяцев, считая со дня, в который индоссант оплатил вексель, или со дня предъявления к нему иска. Перерыв давности имеет силу лишь в отношении к тому, против кого было совершено действие, прерывающее давность.
Платеж по переводному векселю, срок которого падает на установленный по закону нерабочий день, может быть потребован лишь в первый следующий рабочий день. Равным образом, все другие действия, относящиеся к переводному векселю, в частности предъявление к акцепту и протест, могут быть совершены лишь в рабочий день. Если какое-либо из этих действий должно быть совершено в течение определенного срока, последний день которого является установленным по закону нерабочим днем, то такой срок пролонгируется до ближайшего после истечения срока рабочего дня. Нерабочие дни, падающие на время течения срока, идут в счет срока. В сроки, установленные законом или в векселе, не включается день, от которого срок начинает исчисление. Никакие грационные дни (отсрочки), ни по закону, ни судебные, не допускаются.
Простой вексель в значительной мере подчиняется правилам, применяемым к переводному векселю, и содержит: (1) наименование «вексель», включенное и используемое в тексте на языке документа; (2) простое и ничем не обусловленное обещание оплатить определенную сумму; (3) указание срока платежа; (4) указание места, в котором должен быть совершен платеж; (5) наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен; (6) указание даты и места составления векселя; (7) подпись того, кто выдает документ (векселедателя). Документ, в котором отсутствует какое-либо из обозначений, указанных в предшествующей статье, не имеет силы простого векселя, за исключением случаев, определенных в следующих ниже абзацах. Простой вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается, как подлежащий оплате по предъявлении. При отсутствий особого указания место составления документа считается местом платежа и вместе с тем местом жительства векселедателя. Простой вексель, не указывающий места его составления, рассматривается как подписанный в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя.
К простому векселю применяются, поскольку они являются несовместимыми с природой этого документа, постановления, относящиеся к переводному векселю и касающиеся: индоссамента; срока платежа; платежа; иска в случае неакцепта или неплатежа; платежа в порядке посредничества; копий; изменений; давности; нерабочих дней истечения сроков и воспрещения грационныхдней (отсрочки исполнения). К простому векселю применяются также постановления, относящиеся к переводному векселю, подлежащему оплате у третьего лица или в месте, ином, чем местожительства плательщика; условие о процентах, разногласия в обозначениях, подлежащие оплате суммы, последствия помещения какой-либо подписи в условиях, последствия подписи лица, которое действует без полномочийг или с превышением своих полномочий, и к бланку переводного векселя. Равным образом к простому векселю применяются постановления относительно аваля. Однако, если в авале не указано, за кого он поставлен, считается, что он поставлен за векселедателя по простому векселю.
Векселедатель по простому векселю обязан так же, как и акцептант по переводному векселю. Простые векселя сроком «во столько-то времени» от предъявления должны быть предъявлены векселедателю для отметки в срок одного года. Срок от предъявления исчисляется со дня отметки, указанной и подписанной векселедателем на векселе. Отказ векселедателя поставить датированную отметку удостоверяется протестом, дата которого служит начальным моментом для течения срока от предъявления.
Вексельный оборот приобретает с каждым днем все большее распространение. Векселя имеют хождение не только .в расчетах юридических лиц, но и стали доступны физическим. Вексель помогает защитить имеющиеся средства от инфляции и становится серьезным конкурентом доЛлара в валютных спекуляциях и операциях сцепными бумагами. Спецификой вексельного обращения в России является то, что практически все эмитированные векселя являются финансовыми, выполняя инвестиционную функцию, как средство аккумулирования денежных ресурсов, а не как средство расчетов. Последнее крайне редко используется в практике, за исключением векселя Эмиссионного Синдиката. Это в значительной мере обусловлено проблемой ликвидности векселей на общем рынке ценных бумаг.
В основе успеха продвижения векселя на российском финансовом рынке лежат несколько факторов, главным из которых можно назвать простоту выпуска векселя. Для совершения такого действа Для значительной части банков по действующему положения не требуется резервирования средств под оплату эмитированных век« селей и даже регистрации эмиссии в финансовых органах. С другой стороны, для вексельного обращения введена достаточная и развитая нормативно-правовая база. Кроме того, вексель позволяет привлекать значительные средства на более длительные сроки, чем имеющиеся на рынке межбанковские кредиты и депозиты по сравнимым ставкам. Весьма привлекательной чертой векселя является его высокая ликвидность. Некоторые банки предлагают векселя с возможностью досрочного погашения в короткие сроки, например через две недели после покупки при высоком и фиксированном уровне доходности. Появились векселя с понедельным погашением.
Отрицательной чертой вексельного рынка является региональная структура. Практическое обрашение векселя обычно ограничивается одним регионом.
В аспектах инвестициойного потенциала векселя разделяются на несколько групп: ((а) банковские векселя высокой номинальной стоимости с процентной формой получения дохода (100-300%); предусматривается возможность погашения векселя в любое время в течение срока его обращения; (б) векселя небанковских структур ( финансово-промышленных групп и корпораций) с достаточно высокой доходностью (180-360%); (в) векселя торговых и коммерческих фирм, супермаркетов и др. коммерческих структур, отличаются высокой доходностью (600-800%) и особо высокой степенью риска.
Векселя, как любая ценная бумага, могут быть предметом финансовых махинаций и быть фальшивыми. Подделываются не только сами бланки, но и подписи ответственных лиц и печати. Стандартный прием — сделка оплачивается векселем банка, широко известного активностью на рынке векселей, под имеющийся там депозит плательщика. Имеются сведения о крупных размерах мошенничества.

Чек.

Чек — вид ценной бумаги, банковский документ строго установленной формы, содержащий приказ владельца счета в кредитном учреждении чекодателя о выплате определенному лицу или учреждению или предъявителю чека указанную в нем сумму. Таким образом, чек является платежным средством. Чеки используются для расчетов между юридическими лицами, между физическими и юридическими лицами. Расчеты чеками ме^ду физическими лицами не допускаются. Допускается прием-чеков во вклады граждан и на их лицевые счета в установленном порядке банком-эммитентом и банком корреспондентом. Обычно плательщиком всегда является банк.
Чек — документ строго установленной формы, содержащий письменное поручение чекодателя плательщику произвести платеж чекодержателю указанной в нем денежной суммы. Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ст. 877 ГК). Образец чека утверждается Центральным Банком Российской Федерации. В качестве плательщика по чеку может быть указан. только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.
Именной чек — выписывается на определенное лицо. Чек имеет оговорку в виде надписи «не приказу». Именной чек не подлежит передаче.
Ордерный чек —выписывается в пользу какого-либо лица. Может иметь оговорку в виде надписи «приказу».
Предъявительский чек — выписывается на неопределенное лицо — на предъявителя чека. Чек имеет надпись «на предъявителя».
Расчетный чек — определяет безналичную форму расчета по нему. Обычно формуляр расчетного чека перечеркнут полосой по диагонали.
Аваль — поручительство в оплате чека, оформляемое гарантийной подписью на нем. Гарантия платежа по чеку (аваль) может даваться любым лицом, за исключением плательщика.
Кроссированный чек —с регламентированным порядком его оплаты в определенном банке.
Чекодатель—лицо,выписавшеечек.
Чекодержатель—лицо, являющееся владельцем выписанного чека. Плательщик — банк или иное кредитное учреждение, получившее лицензию на совершение банковских операций (в дальнейшем именуемые «банк») и производящее платеж по предъявленному чеку;
Индоссант — чекодержатель, передающий чек другому лицу —индоссанту посредством передаточной надписи — «индоссамента»;
Чек должен содержать обязательный атрибуты (ст. 878 ГК): (1) наименование чек, включенное в текст документа на том языке, на котором этот документ составлен; (2) поручение плательщику выплатить конкретную денежную сумму; (3) наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж; (4) указание валюты платежа; (5) указание даты и места составления чека; (6) подпись чекодателя. Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека. Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя. Указание о процентах считается ненаписанным.
Как правило, чек имеет установленную форму/формуляр. Бланки чеков документы строгой отчетности. Заполнение чека допускается как от руки, так и с использованием технических средств. Использование факсимиле при подписании чеков не допускается. На чеке, выданном от имени юридического лица, должна быть также поставлена его печать.
Чек может быть выписан: (1) определенному лицу с оговоркой «приказу» или без нее (ордерный чек); (2) определенному лицу с оговоркой «не приказу» (именной чек); (3) предъявителю с надписью «предъявителю» (предъявительский чек). Чек без указания наименования чекодержателя рассматривается как «чек на предъявителя». Чек, сумма которого написана словами и цифрами, в случае их несовпадения имеет силу на сумму, написанную «словами».
Чек обычно выставляется на банк, где чекодатель имеет счет (средства, которыми он распоряжается путем выставления чеков). Чек оплачивается за счет средств чекодателя, в том числе за счет средств, предоставляемых ему на основании соглашений (ст. 879 ГК). Покрытием средств в банке чекодателя могут быть: (1) средства, депонированные чекодателем на отдельном счете; (2) средства на соответствующем счете чекодателя, но не выше суммы, гарантированной банком по согласованию с чекодателем. В этом случае банк может при полном отсутствии средств на его счете произвести оплату чека за счет средств банка. Сумма гарантии банка, в пределах которой могут быть оплачены чеки, учитывается в банке-гаранте на внебалансовом счете «Гарантии, поручительства, выданные банком». Для получения чеков предоставляет в банк заявление в одном экз. (или в двух экз. для получения чеков с гарантией банка) за подписями лиц, которые имеют право подписывать документы для совершения операций по счету предприятия с приложением печати. В таком заявлении и талоне к нему указывается номер счета, с которого будут оплачиваться чеки.
В целях обеспечения платежей по чекам с депонированием средств на отдельном счете вместе с заявлением о выдаче чеков предоставляется платежное поручение для депонирования средств на отдельном лицевом счете чекодателя. На этот счет начисляется сумма средств, депонируемая с соответствующего счета. Чек не может быть акцептован плательщиком. Вчиненная на чеке подпись об акцепте считается несуществующей. Ответственность перед чекодателем за оплату чека наступает лишь в случае предъявления чека к платежу в установленный срок и отказа плательщика от оплаты чека. Кроссированные чеки имеют особый порядок оплаты. Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.

Передача чека. Индоссамент.

Чек может быть передан во владение другому лицу путем: (1) простого вручения; (2) посредством индоссамента; (3) в порядке, установленном ГК.
Простым вручением осуществляется передача предъявительских чеков, а также ордерных чеков с бланковым индоссаментом.
Посредством индоссамента могут определяться ордерные и предъявительские чеки.
Именной чек не подлежит передаче, за исключением случаев обращения взыскания на имущество чекодержателя в порядке, установленном гражданским законодательством Российской Федерации. Передача ордерного или предъявительского чека посредством индоссамента может быть совершена любому другому лицу (включая чекодателя), которое может, в свою очередь, индоссировать чек. Индоссамент на плательщика имеет лишь силу расписки по платежу, кроме того случая, когда плательщик имеет несколько филиалов (отделений) и индоссамент совершен в пользу одного филиала (отделения), чем тот, на который выставлен чек. Индоссамент должен быть написан на обороте чека или на присоединенном к нему листке и подписан индоссантом с указанием даты совершения надписи. Индоссамент ничем не обусловливается. Всякое ограничивающее его условие считается ненаписанным. Индоссамент на часть суммы, указанной в чеке, недействителен. Недействительным является также индоссамент плательщика.
Индоссамент может быть именным, если в нем указано наименование лица, которому передается чек, или бланковым, если оно не указано. Индоссамент на предъявителя имеет силу бланкового индоссамента. Держатель чека с бланковым индоссаментом может превратить бланковую подпись в именную, указав в ней свое имя или имя другого лица, передать чек посредством нового бланкового или именного индоссамента либо путем простого вручения. Именной индоссамент, содержащий оговорку «не приказу», означает, что чек дальнейшей передаче не подлежит. Однако именной индоссамент не превращает предъявительский чек в ордерной или именной. Такой чек может передаваться простым вручением, и право получения чека по платежу принадлежит любому его держателю. Держатель ордерного чека может путем записи в именном индоссаменте «валюта к поручению», «на инкассо» и «как доверенному» дать поручение определенному лицу получить платежи, совершать действия, необходимые для охраны и осуществления прав по чеку, и реализовать другие права по нему. Это лицо может индоссировать такой чек другому лицу лишь путем равнозначного индоссамента, если в предшествующем индоссаменте не оговорено воспрещение дальнейшей передачи чека.
Лицо, располагающее чеком, полученным им по индоссаменту, рассматривается как законный чекодержатель, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов, даже если последний индоссамент бланковый. Зачеркнутые индоссаменты при этом считаются ненаписанными. Индоссамент отвечает за платеж (несет солидарную ответственность с чекодателем, авалистом, другими индоссантами), за исключением случая, когда индоссамент сделан с оговоркой «без оборота на меня», означающий что он не несет ответственности перед теми лицами, которым чек был индоссирован после него.
Платеж по чеку может быть гарантирован авалистом полностью или частично посредством аваля. Гарантия платежа по чеку может даваться любым лицом, за исключением плательщика. Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе, путем записи «считать за аваль» и указания, за кого он дан. Аваль подписывается авалистом с указанием своего адреса и даты совершения подписи.
Чек подлежит оплате по предъявлении соответствующему плательщику. На всей территории Российской Федерации чек подлежит оплате в течение: (1) 10 дней, если чек выписан на территории Российской федерации; (2) 20 дней, если чек выписан на территории государств — членов СНГ; (3) 70 дней, если чек выписан на территории какого-либо другого государства. Окончание срока действия чека определяется календарной датой места платеже в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. Если предъявителю чека в установленный срок препятствовало чрезвычайное или непредотвратимое при данных условиях событие (непреодолимая сила), то этот срок соответственно продлевается. Реорганизация юридического лица, выдавшего чек, а также смерть иди недееспособность чекодателя, наступившие после того, как был выписан чек, не дают плательщику права отказывать в оплате чека. Плательщик в праве отказать в оплате чека, если ему стало известно о ликвидации юридического лица, выписавшего чек. В этом случае чекодержатель может предъявить иск в установленном порядке. Отзыв чека действителен только после истечения срока его предъявления. Плательщик может при оплате чека потребовать, чтобы он был вручен ему чекодержателем с распиской в получении платежа.
Чекодатель или чекодержатель могут кроссировать чек. Кроссирование производится двумя параллельными линиями на лицевой (вороне чека. На чеке допускается только одно кроссирование. Кроссирование может быть общим, если между линиями не будет никакого обозначения или имеется пометка «банк», или специальным, если между линиями выписано наименование плательщика. Общее кроссирование может быть превращено в специальное путем вписывания между линиями наименования плательщика. Специальное кроссирование не может быть превращено в общее. Зачеркивание кроссирования или наименования банка считается недействительным. Чек, имеющий общее кроссирование, может быть оплачен плательщиком только банку или своему клиенту. Держатель чека, имеющего специальное кроссирование, может предъявить его только банку, наименование которого указано между линиями. Банк может принять кроссированный чек только от своего клиента или от другого банка.
Чекодатель или чекодержатель могут запретить оплату чека наличными деньгами, сделав на его лицевой стороне надпись «расчетный». В этом случае оплата чека производится путем записей по счетам. Зачеркивание надписи «расчетный» считается недействительным. Плательщик, не выполнивший настоящие требования, обязан возместить чекодателю или чекодержателю убытки в полном объеме, включая упущенную выгоду.
В случае отказа плательщика в оплате чека чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку лицам, которые несут перед ним солидарную ответственность. Факт отказа от оплаты чека должен быть нотариально удостоверен в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, либо отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплате с указанием даты предоставления чека к оплате. Факт отказа от оплаты чека должен быть удостоверен до истечения срока для оплаты чека. Чекодержатель, индоссант и авалисты могут требовать от того лица, к которому они обращаются с иском, оплату: (1) суммы неоплаченного чека; (2) процентов в размере шести годовых со для предъявления чека к платежу, а также пени в размере одного процента с суммы чека; (3) издержек, связанных с риском.
Лицо, оплатившее чек, вправе потребовать после его оплаты передачи ему чека, а также предъявить со дня оплаты иск к другим обязанным по чеку лицам. Чекодатель и другие обязанные по чеку лица вправе предъявить иск об оплате чека в течение шести месяцев со дня возникновения права на предъявление такого иска. По истечению трех дней со дня отказа плательщика оплатить чек прекращаются все права требования к нему. Чеки, выданные за границей Российской Федерации с платежом на ее территории, должны соответствовать требованиям действующего Положения о чеках. Чек, выданный на территории Российской Федерации с платежом за границей, должен отвечать всем требованиям законодательства государства по месту платежа. Если международным договором с участием Российской Федерации предусмотрено иное, чем установлено Положением о чеках, то применяются правила международного договора.

Бесспорное списание средств.

В соответствии с пунктом 3 ст. 110 Основ гражданского законодательства списание средств, находящихся на счете клиента, без распоряжения клиента допускается только по решению суда, арбитражного суда, если иное не предусмотрено законодательными актами. Поэтому, если плательщик и кредитор в заключенный ими договор включили условие, дающее кредитору право на бесспорное списание причитающихся ему сумм, плательщик обязан сообщить банку письменно об этом условии и о своем согласии на бесспорное списание сумм. В письме банку или в тексте договора банковского счета должно быть указано, какой кредитор вправе списывать с должника суммы в бесспорном порядке и за какую продукцию (товар, оказанные услуги, выполненные работы и т.п.). В этих случаях банк при решении вопроса о праве кредитора на бесспорное списание с должника средств должен руководствоваться указанным письмом плательщика или договором, заключенным с банком.
Таким образом, без распоряжения клиента списание средств, находящихся на его счете, допускается только по решению суда или арбитражного суда, если иное не предусмотрено законодательными актами.Нормативные документы предусматривают возможность бесспорного списания средств. Это касается взимания налогов и других платежей.
Нередко у плательщика не имеется достаточных средств доля уплаты причитающихся платежей. Это может быть обусловлено самыми различными причинами и, в частности, неплатежом контрагентов. В такие ситуации может попасть как предприниматель, так и государственное учреждение, например, по причине неперечисления бюджетного финансирования, что встречается повседневно и даже сопровождается мощными социальными катаклизмами в виде забастовок и других акций. При недостаточности денежных средств на счете плательщика для удовлетворения всех предъявляемых к нему требований банк ставит этот счет «на картотеку» и самостоятельно списывает средства по мере их поступления на счет в следующем порядке: (1) в первую очередь осуществляется списание средств по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, а также требований о взыскании алиментов; (2) во вторую очередь производится списание средств по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору; (3) в третью очередь производятся списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды; (4) в четвертую очередь производится списание средств по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований; (5) в пятую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности из поступления.
В настоящее время право на безакцептное списание средств со счета клиента предоставлено, в частности: налоговым органам и их должностным лицам при взыскании недоимок по налогам и другим обязательным платежам, а также сумм штрафов и иных санкций, предусмотренных законодательством*; органам валютного контроля при взыскании в доход государства всего подученного по недействительным сделкам и необоснованно приобретенного в результате незаконных действий, а также при взыскании штрафов и иных санкций**; предприятиям и организациям топливно-энергетического комплекса при взыскании платежей за отпускаемую электрическую и тепловую энергию и газ, а также за реализуемые нефть и нефтепродукты***; дорожному фонду при взыскании суммы превышения над расчетной суммой налоговых платежей за реализацию горюче-смазочных материалов ****; предприятиям связи любой формы собственности за оказываемые услуги+; коммунальным энергетическим и водопроводно-канализационным предприятиям за отпускаемую электрическую и тепловую энергию, услуги водоснабжения и водоотведения++.
При взыскании средств на основании исполнительных документов изыскатели представляют в банк инкассовое поручение, в котором должны быть указаны конкретная, подлежащая взысканию сумма, номер счета, с которого производится взыскание, и ссылка на дату и номер исполнительного документа. Поручения
__________________________________________
* Закон РФ «Об основах налоговой системы» от 27.12.91 г., письмо ЦБ РФ, Минфина РФ и Госналогслужбы РФ от 5, 4 апреля 1994 г. № 83, 1-35, НИ-4-13/44н.
** Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» и Инструкция ЦБ РФ от 20.01.93 г. №11.
*** Указ Президента РФ от 18.09.92 г. № 1091 и постановление Правительства РФ и ЦБ РФ от 22.11.92 г. №811.

принимаются к исполнению при условии одновременного представления в банк подлинного исполнительного документа или его дубликата. Решение арбитражного суда (или суда) не заменяет исполнительного документа.

Кредит-карты.

В современном цивилизованном мире практически никто из частных лиц, а также и из представителей деловых кругов, не имеет при себе наличных денег. Во-первых, это громоздко и неудобно в обращении, во-вторых, небезопасно. Когда мы однажды попросили нашего немецкого партнера в Германии, крупного и в Великобритании количество пластиковых карточек на душу взрослого населения приближается к 100%, в Германии и Испании — 70%.
Проблема создания всемирной системы безопасных платежных средств возникла одновременно с возникновением туризма в прошлом веке. Исконно путешественник, совершая долгие странствия, был вынужден нести при себе все свои наличные деньги из страны в страну, подвергаясь по дороге риску быть ограбленным, что часто получалось. Создание вооруженных отрядов по прообразу «Ордена тамплиеров»,* охранявших паломников, не улучшило обстановки. По прошествию многих веков ситуация не улучшилась и в наше время путешественники, особенно российские туристы, по-прежнему перманентно подвержены риску быть ограбленными в самых различных ситуациях. Внезапно разбогатевший среднестатистический российский турист сегодня везет при поездке за рубеж в своих карманах и кошельках более 3500 USD каждый (что в два раза больше, чем средний австрийский, и в четыре раза больше, чем средний немецкий турист ) и представляет собой привлекательный объект для жуликов, мошенников и карманных воров на всех этапах путешествия. Значительный риск утраты за рубежом денег и иных ценностей возникает в отелях, где с наплывом российского туриста возродился напрочь было забытый феномен гостиничных краж.
Банковские институты мировой туристской индустрии еще в прошлом веке обратились к проблеме создания безопасных денег safe money, которые были бы компактны, не допускали бы возможности экспроприации и кражи, несанкционированного использования. Кредитные письма банковского дома «Томпсон и Френч», которыми пользовался легендарный граф Монте-Кристо, легли в основу концепции создания системы платежных документов дляпутешественникоб и деловых людей. Два гиганта мировой туристской индустрии Thomas Cook и American Express практически одновременно начав деятельность в сфере туризма, серьезно столкнулись с проблемой безопасности финансового обеспечения путешественников. Они первыми поняли нерспективность safe money и, вложив немало усилий и средств в разработку новых идей, достигли серьезных успехов в решении проблемы. Эти концерны и сегодня занимают лидирующее положение в этой сфере.
Именно ими впервые были разработаны системы платежных средств в вмде дорожных чеков и реализована система их обслуживания во многих странах. Так, American Express е России к 1900 г. имел более 150 агентств в банках и финансово-кредитных учреждениях в различных губернских городах, которые поддерживали систему платежей по фирменным чекам и другим платежным средствам ArnEx.
С развитием технологии коммуникаций и компьютерной техники стала разрабатываться и внедряться новая технология пластиковых денег — наступила новая
________________________________
* Доподлинно известно из истории, что именно этот орден, образованный десятком храбрых воинствующих монахов, был крупнейшим банковским институтом средневековья на протяжении почти трехсот лет, пока не был разорен при молчаливом согласии папы римского Александра. Thomas Cook 1874 г., American Express 1891 г.

эпоха платежных средств —пластиковых кредитных и дебетовых карт. Сегодня в Европе более 160 млн. чел. являются держателями пластиковых кредитных и дебетовых карт, а в мире число владельцев таких карт достигает 400 млн. чел. К 1998 г. в европейских странах в системе торговли и обслуживания будет установлено более 1 млн. электронных терминалов, обрабатывающих пластиковые карточки. Нормальный пользователь в европейской стране традиционно имеет оба вида платежных средств: дебетовые карточки используются для мелких покупок и снятия небольших сумм наличных денег в банкоматах, а кредитные для расчетов крупными суммами. В Германии пластиковые карточки стали использоваться в качестве общего универсального платежного средства в транспорте (электричка, метро, автобус). На круизных судах туристы получают карточку для пользования разнообразными услугами множественных служб на борту. На всемирной туристской ярмарке в Лондоне World Travel Market— WTM участники и аккредитованные посетители получают специальную именную пластиковую карточку с магнитным слоем, позволяющую беспрепятственно проходить на выставку и получать определенные виды обслуживания. Некоторые авиакомпании, например, SwissAir стали применять пластиковыы карты вместо авиабилетов.
Держатель пластиковой карты получает при ее использовании ряд существенных преимуществ, которые кратко можно сформулировать следующим образом: (1) картхолдеру нет необходимости носить с собой большие суммы денег наличными. Карточка удобна, малогабаритна, прочна, легко умещается в бумажнике или кошельке; (2) не возникает проблемы с обменом валюты, т.к. по пластиковой карточке можно рассчитываться практически в любой валюте; (3) картхолдер может оперативно и точно проследить все свои расходы; (4) человек, предъявляющий к оплате кредитную или платежную карту, особенно «золотую», вызывает уважение в деловом окружении и как покупатель. Он престижный, уважаемый и солидный клиент, априори известно и понятно, что банк проверил его надежность при выдаче карточки, он являятся клиентом солидной платежной системы; (5) карточка при определенных условиях позволяет получчть кредит; (6) утрата карточки не равнозначна утрате/потере денег; (7) владелец престижной карты получает множество дополнительных услуг — льготное предоставление карт дисконтных систем, льготный страховой полис, телефонную карту, карту для льгот при оплате проживания в гостиницах, оплату медицинских и юридических услуг; (8) с помощью карты можно совершать значительные по размерам платежи при поездке за рубеж, не декларируя валюту на границе. В некоторых странах, например, в США и Англии, кредитные, компании несут отвественность по искам туристов, оплативших туры по кредитной карточке. Аналогичная отвественность может воникать при покупке товаров или оплате услуг, а также на этапе послепродажного сервисного обслуживания (гарантии).
Россия, нередко отстающаяяот мирового цивилизованного сообщества в вопросах практического использования для собственных граждан достижений высокой технологии, кроме военного, только сегодня начинает предлагать своим гражданам плоды современной цивилизации в сфере банковских услуг.
Будучи добропорядочными гражданами своей страны, не можем не сделать оговорку. В России прогрессивная мысль идет на мировом уровне и даже чуть-чуть впереди. В нашей стране практически есть все, но, как правильно заметил академик Келдыш, только в одном экземпляре — на второй, не говоря уже о серийном производстве, сил и средств обычно нет. Именно в России построили первый : паровоз, но до применения эту идею довел Уатт, телефон также изобрели в России, но реализовал телефонную сеть американец Белл. Этот поминальный список российских изобретений, убедительно подтверждающий жизненную силу библейской истины «Нет пророка в своем отечестве», можно продолжать бесконечно.
На улицах столичных городов появились телефонные автоматы, работающие по телефонным пластиковым картам. Метро, автозаправочные станции, а также и фирменные магазины, особенно продуктовые супермаркеты, используют специальные пластиковые дебетовые карты, по которым владелец может потратить ровно столько, сколько он положил на специальный карточный счет, разумеется за вычетом процента за банковское обслуживание. Сегодня более 350 российских коммерческих банков эмитируют пластиковые платежные средства. Ежедневный оборот средств по всем видам пластиковых карт в России равняется 6 млн. USD, более половины этих средств обращается в системе VISA. После банктротства некоторых платежных систем, например, OLBI Card и ряда других, на рынке платежных систем остались три отечественные платежные системы — Union Card, STB-Card, Most Card. Платежная система VISA, эмитирующая пластиковые карты в России через несколько банков, имеет 150 тыс. картхолдеров, а объем размещенных ими денежных средств на счетах СКС этой системы составляет 435 млн. USD. VISA серьезно поддерживает эмитентов пластиковых карт своей платежной системы, что делает ее привлекательной с точки зрения надежности для владельцев крупных валютных средств в России. Например, в июле 1996 г., когда возникли затруднения с оплатой требований у гигантского российского банка «Тверьуниверсалбанк», несмотря ни на ччо, по карточкам VISA, выпущенным этим банком, операции проводились без задержек, однако немедленно система затребовала у российских эмитентов увеличения страховых депозитов в 2-2,5 раза. Российские банки зарезервировали в иностранных банках под обеспечение требований по эмитированным картам VISA от 100 до 280 млн. USD.
Особо следует остановиться на вопросе владения пластиковой картой гражданину России. Поскольку граждане (резиденты) России не имеют права без специального разрешения Банка России открывать счета в иностранных банках за рубежом, то, следовательно, соблюдая букву закона, они не могут быть и держателями пластиковых карт, эмитируемых иностранными банками. Таким образом, рядовому гражданину разрешено владеть пластиковыми картами, в том числе международных платежных систем, которые эмитируют только банковские учреждения — резидентами России.
Следует также внимательно относиться к оттискам с кредитных карт. Согласно Положению о порядке ввоза в Россию и вывоза из России иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте уполномоченными банками* оттиски с кредитных карт относятся к категории ценных бумаг в иностранной валюте (если они имеют выражение в иностранной валюте).
____________________________________
* Энциклопедия Предпринимателя. Серия: Энциклопедия международных контрактных отношений.—СПб.: САТИС-ОЛБИС, 1994.—592 с.

Дебетная и тем более кредитная карта не может быть выдана кому попало. Банк несет ответственность за расчеты клиента, и поэтому служба безопасности банка по своим каналам тщательно проверяет личность потенциального клиента после полученияяего заявления на открытие счета и только после положительного заключения разрешает выдачу кредитной карты. Такая проверка в российских условиях занимает примерно 10 дней.
Платежные карточки ArnEx, самые элитные в мире, российским бизнесменам открываются эмитентом весьма неохотно, достаточно редко и под предельно высокий первоначальный взнос и страховой депозит. Однако эта самая невероятная элитность часто становится препятствием их использования и причиной множества неудобств. Во-первых, произвести расчет с помощью такой карточки можно только в элитном учреждении, например, в отеле ***** и не ниже, во-вторых, многие рестораны и магазины, являющиеся членами дисконтных клубов, предоставляющие клубные скидки, например CountDown, при расчете на карточке АтЕх отказываются давать скидку и даже прямо указывают об этом в клубном проспекте или каталоге.
Обычно дебетные карточки открываются эмитентами более просто. Если клиент пару лет пользовался дебетной пластиковой картой без нарушений, то после этого банк соглашается выдать ему кредитную карту. Открытие счета и получение пластиковой платежной карточки, т.е. изготовление самой пластиковой карты, процесс достаточно сложный по технологии. Карточка изготовляется с множественной защитой от подделки и несанкционированного использования, снабжена личным номером и другими атрибутами. Отметим, что для умельцев предела совершенства нет и в CШA проблема подделки пластиковых карт сегодня стоит на первом месте среди забот государственной службы безопасности. Технология кражи подделок с мгновенным снятием средств со счета отработана достаточчо высоко и плохо поддается прослеживанию и пресечению. «Специалисты» умудряются продолжать свое дело, даже сидя в тюремной камере. Клиент при открытии счета обязан уплатить сразу взнос за годовое обслуживание, примерно до 50 USD. Правила пользования картой простые, но жесткие. Банк имеет право аннулировать счет и кредитную карту при нарушении клиентом правил ее использования. В частности, очень строго преследуется операция типа overdraft, т.е. превышение лимита средств на счете.
Карточки, как и иные предметы, теряются, забываются их владельцами на прилавках магазинов, в гостиницах, в банкоматах и, разумеется, крадутся. Наиболее распространенная операция, вытекающая, как правило, из утраты или временной утраты карточки — несанкционированное снятие дополнительного слипа. Это приключается с клиентами, потерявшими контроль и бдительность, например, в нетрезвом состоянии, также мошеннические операции совершаются с краденой иди найденной карточкой. С таких карточек снимаются слипы, на которых подделываются подписи и на этом же предприятии получаются товары и услуги. Эти же слипы сбываются третьим лицам, которые могут предъявлять их на других предприятиях. Иногда снимается большее количество слипов (чем три, как установлено) и предлагается их подписать незадачливому картхолдеру. Нередки случаи завышения сумм в слипе.
Похищенные карточки могут вывозиться в другие страны для несанкционированного использования в системах, где отсутствует оперативный доступ к счету или службе банковской информации или в сфере операций в размерах долимит-ных сумм, т.е. неподдежащих проверке.
В случае утраты карточки, независимо от причин и обстоятельств, клиент обязан немедленно известить, банк о случившемся, сообщить ее номер для блокирования счета. Следовательно, владелец должен знать его наизусть, либо держать где-то запись реквизитов карточки и банка. Устное заявление должно быть немедленно подкреплено письменным с объяснением причин и обстоятельств такой утраты. До момента заявления об утрате — держатель карточки несет ответственность за несанкционированное использование карточки и средств на СКС, совершенное третьими лицами.
В России ежемесячно изымаются из обращения до 200 поддельных пластиковых карт. Наибольшее количество подделок приходится на платежные карты VISA. На их долю приходится до 70% подделок и незаконных операций. Только за 1995 г. в Москве ущерб от несанкционированного использования пластиковых карт и применения подделок составил 1 млн. USD.
За восстановление утерянной кредитной карты владелец должен будет уплатить штрафные санкции от 10 до 200 USD, в зависимости от вида карты. Отметим, что при наличии нормальной туристской страховки, турист застрахован от этого вида риска и данная сумма входит в объем возмещения по страховому случаю утраты кредит-карты. В размер возмещения также могут быть включены суммы, несанкци-онированно снятые со счета после уведомления картхолдером банка об утрате кредит-карты.
В России с распространением пластиковых платежных средств стали наблюдаться изготовления поддельных пластиковых карт. В связи с этим в новом Уголовном кодексе предусмотрены достаточно строгие меры ответственности за такого рода правонарушения. Нарушения в сфере пластиковых платежных средств и иных платежных документов рассматриваются в ст. 187 УК РФ. Противоправные действия составляет изготовление с целью сбыта или сбыт поддельных кредитных расчетных карт, а также иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами. За совершение таких противоправных действий предусматривается наказание лишением свободы от двух до шести лет, а в случаях неоднократного повторения или совершения огранизованной группой —от четырех до семи лет с конфискацией имущества.
Любая настоящая туристская фирма всегда озабочена проблемой оберегания туристов от любых неурядиц, т.к. они в конечном счете испортят туристское впечатление, которое должно быть получено в результате туристской поездки. Перед выездом за рубеж всегда проводится инструктаж туристов. Кроме общей информации о климате, условиях проживания, необходимых лекарствах и др. особое внимание необходимо обратить на рекомендации в вопросах обращения с ценностями и хранения наличных денег. Каждый среднестатический турист из России везет с собой от 2 до 5 Tbic.USD на карманные расходы, развлечения, покупки товаров. Как правило, туристы везут деньги наличными в своих кошельках, карманах и др. Конечно, в любом приличном отеле есть сейф, в который турист может (и должен) сдать на хранение ценности и деньги. Однако деньги берут с собой чтобы тратить, а не держать в сейфе управляющего, стало быть, туристы все равно будут брать наличные деньги с собой в магазины, на рынок, в рестораны и др.
Следует дополнительно инструктировать туристов и командированных специалистов, направляющихся за рубеж, об основных незыблемых правила обращения в пластиковой картой: (1) наряду с пластиковой картой целесообразно иметь небольшое количество наличных денег в надлежащей конвертируемой валюте; (2) держать (хранить) пластиковую карту отдельно от наличных денег; (3) иметь в доступном месте телефон банка или иного банковского учреждения, по которому в экстренном случае можно (и нужно) немедленно сообщить об утрате (краже) пастиковой карты. Если это местный банк и в данном регионе не принято говорить на русском языке, то следует выучить или подготовить письменную шпаргалку с текстом на доступном языке, чтобы можно было сообщить о случившемся. Карт-холдер должен знать свой идентификационный карточный номер PIN; (4) при совершении покупки или получении наличности в банкомате, следует удостовериться, что логотип вашей карты соответсвует логотипам, имеющимся на банкомате или при входе в магазин, на стойке кассира или продавца.
Целесообразно рекомендовать туристам использовать кредитные карты, в частности пластиковые карты VISA и EuroCard/MasterCard. Предварительно необходимо проконсультироваться с ближайшим отделением банка о возможности использо' вания данного вида пластиковых карт в конкретной стране или местности пребывания туристов, получить список предприятий и банков, которые обслуживают данные пластиковые карты, и подробные инструкции. Такая работа с туристами должна быть проведена заблаговременно, т.к. для открытия карточного счета требуется определенное время, необходимое для обычной проверки клиента. Двух-трех недель будет достаточно, а это время сопоставимо с обычным сроком оформления туристской поездки.
Кредитная карта — универсальное платежное средство. Она позволяет туристам в России и за рубежом легко отплачивать покупки без применения наличных денег, необходимая сумма списывается с текущего счета владельца в банке. Также можно оперативно получить наличные в банкомате. Карточку с логотипом Cirrus/Maestro примут 102000 банкоматов и 270000 кассовых аппаратов в мире.
При прохождении таможни проблем с кредитной карточкой не возникает независимо от сумм, которые имеются на счету СКС. В соответствии письмом ГТК РФ от 08 апреля 1993 г. №01/13/3081 — кредитные карточки не относятся к валютным ценностям и подлежат пропуску через границу российскими таможенными службами без ограничений. Однако не следует единовременно вносить на кредитную карту суммы более 10000 USD и также снимать в России или за рубежом также единовременно суммы, превышающие 10000 USD. В этом случае банк обязан известить налоговую службу о проведенной клиентом операции движения валютных средств. Операции с меньшими суммами не подлежат столь тщательному контролю.
Туристы чаще всего используют кредитные и дебетовые карты за рубежом для снятия наличных денег. В этом смысле возможности обоих видов пластиковых карт одинаковы и успешно используются на практике. Чтобы правильно выбрать вид кредитной или дебетовой карточки, следует точно представлять себе туристский регион, в который направляется турист. Наибольшее распространение кредитные и дебетовые карточки имеют в США и Канаде, а также в центральной Европе, Великобритании, Скандинавии, в крупных туристских регионах, таких как Испания, Италия, Португалия, Турция (в Стамбуле и на курортах). Однако, выбирая островной курорт, например, Родос или Крит (Греция), можно априори утверждать, что там будут проблемы с обслуживанием по кредитным картам. На практике может оказаться так, что терминалы избранного супермаркета обслуживают кредитные карты только какой-либо одной системы, например, VISA иди EuroPay.
В России рядом банков эмитируется международная пластиковая карта Electron/Plus. Он обслуживается в 200 тыс. банкоматов VISA и Plus, а также 2,5 млн. кассовых аппаратов и терминалов системы Electron. Владельцы карт VISA и EuroPay пользуются дополнительными льготами, скидками, получают бесплатно телефонные карты, дисконтные карты ETN,а также льготные условия дополнительной страховки.
Эмитируемые в России международные пластиковые карты можно условно разделить на две группы: VISA u EuroCard/MasterCard;
Владельцам пластиковых карточек международных платежных систем предо. ставляются дополнительные льготы и услуги. Это карточки, позволяющие получать значительные скидки при оплате проживания в отелях, прокате автомобилей, оплате услуг связи. Владельцы международных пластиковых карт автоматически страхуются (страховая компания РОСНО), варинты условий страховки зависят от типа карты. В целях расширения спектра услуг банками применяется методика продаж карточек через туристские фирмы, что позволяет последним существенно расширить ареал услуг туристам и оказывать им действенную многоплановую поддержку при организации полноценного отдыха за рубежом.
Владельцы пластиковых карт постоянно получают какие-либо новинки в сервисе обслуживания. В 1996 г. владельцы некоторых видов кредит-карт получили возможность рассчитываться за заказанные услуги и товары через компьютерную сеть Internet. Пока еще такой сервис развит в ограниченном виде, но со временем платежи через сеть станут обыденными.
Российская компьютерная сеть SOWAM Teleport предлагает владельцам кредж-карт пакет услуг для осуществления расчетов по кредит-картам. Для этого достаточно купить надлежащей мощности компьютер, разумеется, с качественным модемом со скоростью не менее 28800, зарегистрироваться пользователем IVHW в сети SOWAM Teleport, уплатить соответствующие регистрационные и пользовательские взносы в сеть Internet, произвести авторизацию своей кредитной карточки. К оплате принимаются карты VISA, MasterCard\MostCard. В сети пользователю предлагается перечень магазинов и товаров с ценниками. Выбрав подходящий товар или услугу, клиент подтверждает программе базы «Мультикарта» о согласии платежа, и средства будут списаны со СКС картхорлдера. Операция весьма удобна и 90% таких продаж по картам через Internet приходится именно на США.
Продажа товаров через Internet очень похожа на систему «товары по почте». Хорошо осуществляется торговля малогабаритными товарами, например, книгами, видеокассетами, дисками CD, также удобно продавать услуги бронирования гостиниц, туристские путевки и др.
Практически все варианты использования оплаты услуг и товаров через компьютерные сети несут в себе опасности злоупотребления, мошенничества, несанкционированного использования счета и др. Для предупреждения таковых действий в SOWAM Teleport введена система безопасности Electronic Transaction.

Травеллерс-чеки.

Травелдерс-чеки, или дорожные чеки, были изобретены в прошлом веке крупными туристскими фирмами (а не банками) в Англии Thomas Cook и в США American Express. Именно травеллерс-чеки стали одним из универсальных вариантов решения проблемы организации безопасных денег для путешественников и деловых людей, купцов и коммерсантов. Уже более 100 лет дорожные чеки пользуются неизменным успехом в цивилизованном обществе и эмитируются крупными туристскими фирмами, финансовыми институтами, пароходными компаниями, банками. Дорожные чеки покупаются туристом* перед отбытием в путешествие и затем обмениваются в стране пребывания на наличную твердую
__________________________________________
*По всем канонам международной туристской статистики — деловые люди, командировочные, прибывающие в местность, отличную от их постоянного местожительства, относятся к категории туристов.

или местную валюту в банках, которые являются агентами эмитента данного вида чеков. Например, American Express уже к 1915 г. имела в России более 150 агентов в различных городах страны, которые принимали и обналичивали дорожные чеки АтЕх. Дорожный чек по существу представляет собой именной чек, который может быть украден третьим лицом или утрачен по иным причинам, но несанкционированно воспользоваться (обналичить) им очень трудно. Утраченный дорожный чек может быть восстановлен по заявлению владельца.
Дорожный чек представляет собой ценную бумагу, изготовленную по всем правилам, принятым для такого рода документов с многоуровневной защитой водяными знаками, специальными красками, метками, металлическими нитями и др. Разные эмитенты выпускают отличные по внешнему виду дорожные чеки. Кроме того, чеки выпускаются в различных видах валют и номиналах: в долларах США, в канадских долларах, английских фунтах, японских иенах и других твердых валютах. На чеках отображаются реквизиты эмитента, логотип и его адрес, серия и машиночитаемый номер (по нижнему краю чеков), номинальная стоимость denomination чека в указанной валюте. Обычно чеки имеют достоинство, например, в 10, 20,50 и 100 USD или 2, 5, 10, 20 и 50 английских фунтов стерлингов. Также могут быть чеки в немецких марках, французских франках, канадских долларах и др. Некоторые эмитенты для удобства клиентов выпускают чеки в 10 и более видах валют. Все эмитенты информируют своих агентов о видах и особенностях, цветовой гамме, характеру водяных знаков и описанию изображений на своих дорожных чеках, передают им специальные образцы speicimens. Как правило, к чекам выдается перечень стран и банков, в которых данный чек может быть обналичен. К некоторым видам дорожных чеков прилагается отрывной талон с дополнительной информацией.
Важной особенностью обращения дорожного чека является то, что собственно чек подписывается его владельцем дважды — при покупке чека и при его обналичивании в магазине или банке. При выдаче чека клиенту банк ставит на него свою печать со своими реквизитами, указывается дата и место выдачи the date & place of sale. Кроме чеков, клиент получает специальный ордер, который обязан хранить отдельно. В ордере имеются надлежащие реквизиты и номера чеков, реквизиты банка, а также адреса и телефоны с достаточно подробными указаниями, что должен делать клиент при утрате чеков. При предъявлении чеков в банке следует предъявлять еще и ордер. Вторую подпись клиент совершает непременно в присутствии кассира банка, который принимает этот чек. Установлены особые правила для случаев, когда клиент не может совершить подпись, например, для инвалидов, слепых и др. Дорожный чек обналичивается по его предъявлению либо в той валюте, в которой он был выдан, либо иной, например, местной с учетом курса валют на момент предъявления.
С момента выдачи срок действительности дорожного чека не ограничен. Неиспользованный дорожный чек может быть возвращен банку, где был выдан, и соответственно обналичен. Все и любые сборы и комиссию уплачивает владелец или предъявитель дорожного чека.
При утрате чеков владелец обязан немедленно заявить о такой пропаже в банк по указанному телефону или адресу. Международная служба финансового возмещения быстро заменяет чеки в течение дня с момента заявления о пропаже.
Если владелец решит «потренироваться» в совершении своей подписи на чеке до предъявления этого чека банку или в банке, но без присутствия кассира, то чек утратит свою силу. Российского делового человека, привыкшего к возникновению и банкротству национальных банков со средним годичным периодом существования (даже уполномоченных!!), этот тезис просто ошеломляет.
Телефоны такой службы работают круглосуточно без выходных 365 дней в году Несколько крупных мировых банков выпускают дорожные чеки: American Express, продает чеки в 7 видах национальных валют (в USD, в канадских долларах, немецких марках, швейцарских франках, английских фунтах стерлингов, французских франках и в японских иенах), в офисах AM обмен чеков на наличные производится без комиссии. Выпускаются специальные чеки для путешествующих вдвоем, например, супругов — Cheque for Two — каждый из указанных в них лиц может подписать чек. Объем продажи дорожных чеков составляет около 25 млрд. USD.
Bank of America продает чеки Visa. Комиссия 1%. Чеки только в долларах США. Особенностью чеков является необходимость второй подписи на обратной стороне чека. Сложив чек, кассир банка имеет возможность легко сличить обе подписи и установить их равнозначность.
Barclay Bank продает чеки Visa, GBP, USD, DM, CAD, комиссия Wo. CityCorp. продает чеки Visa, GBP, USD, JPY, DM, комиссия 1%. Кроме этих банков практически во всех развитых странах выпускаются травел-лерс-чеки национальными банками т» в Австралии (Westpac Banking Corporation, в австралийских долларах), в Англии (Lloyds Bank, National Westmintser Bank в фунтах стерлингов), в Германии в немецких марках, в Японии (Bank ofTokio, Fuji Bank в японских иенах), а также в Норвегии, Швейцарии, Испании, Италии, Франции. В Англии создана особая Ассоциация Travellers Cheque Associated Ltdвыпускающая травеллерс-чеки.
В настоящее время в России активно продвигаются дорожные чеки Thomas Cook — Master Card Travellers Cheque, а также VISA Interpayment Services Ltd. Обычно чеки продаются в USD, но за рубежом можно приобрести чеки в II видах валют, обычная комиссия Wo.
В свою бытность Внешторгбанк также выпускал дорожные чеки в рублях (в инвалютных рублях, поскольку обычный рубль был нековертируемой валютой.

***************************************************************************
***************************************************************************
***************************************************************************


4.3. Кредитные карточки и дебетные карточки. Соглашения о переводе средств и поручения о переводе средств.

Первоначально кредитные и дебетные карточки появились вне банковской системы. В результате этого они приобрели некоторые особые черты, которые существуют и в настоящее время. Наиболее характерными из этих черт являются названия, данные этим двум типам карточек, непроведение между ними надлежащего различия, а также то, что расчетные каналы отличаются от расчетных каналов для других платежных механизмов.
Кредитные карточки произошли от кредитных купонов или карточек, выдававшихся некоторыми торговцами для определения клиентов, имеющих право покупки в кредит. Отличительная черта карточек, дающих право безналичной оплаты путевых расходов и расходов, связанных с различными развлечениями, которые впервые появились в 50-х годах, а также банковских кредитных карточек, которые впервые появились в 60-х годах, заключается в том, что эти карточки можно использовать при расчетах со многими торговцами. Вместе с тем эти карточки сохранили важную характерную черту, заключающуюся в том, что они предоставляют доступ к кредиту и что текущий счет клиента в банке не дебетуется. В связи с этим для выполнения клиентом своих обязательств, вытекающих из использования карточки, требовался отдельный перевод средств в пользу лица, выдавшего эту карточку.
Если в результате использования карточки дебетуется текущий счет в банке, а не отдельный счет по кредитной карточке, то такая сделка как правило называется сделкой с применением дебетной карточки. Поскольку использование некоторых карточек может привести к дебетованию любого из этих счетов в зависимости от различных обстоятельств, иногда может быть трудно провести различие между дебетной карточкой и кредитной карточкой. Правовое значение проведения различия между этими карточками обычно заключается в том, что сделки с кредитными карточками могут подпадать под положения законодательства, регулирующего потребительские кредиты, в то время как сделки с дебетными карточками как правило рассматриваются как переводы средств. В тех странах, где такое различие проводится, можно ожидать законодательного определения этих двух терминов.
После своего появления кредитные карточки использовались для выдачи бумажных поручений на дебетовый перевод, и эта процедура по-прежнему широко применяется как с кредитными, так и с дебетными карточками. Такие бумажные поручения на дебетовый перевод обычно передаются между башками и другими финансовыми учреждениями по специальным расчетным каналам. Как правило они сокращаются на первоначальном этапе процесса расчетов, и лишь основные необходимые данные направляются учреждению, в котором клиент держит свой счет. Наличие магнитных лент на оборотной стороне карточек и, в более последнее время, микросхем позволяет использовать их для получения доступа к различным формам электронного перевода средств.
Переводы средств осуществляются банками по условиям соглашении между банками и их клиентами. Договоры, регулирующие перевод наличных средств в виде поступлений или выплат, по сравнению с договорами, регулирующими перевод средств со счета и на счет, не отличаются большой сложностью.
1. Договор о платежах наличными
2. Перевод поступлений наличными имеет место в том случае, когда лицо выплачивает наличными банку-плательщику переводимую сумму плюс стоимость услуг, а банк обязуется перевести эту сумму получателю наличными или в кредит его счета. Договорное обязательство банка-плательщика ограничивается данной кошфетной операцией.
3. Банки и некоторые другие финансовые организации оказывают услуги по переводу наличными дебиторских сумм па основании бумажных документов, при этом они выдают плательщику поручение о требовании платежа, которое может представлять собой чек, выписанный банком па себя или на другой банк, или же другую форму поручения о переводе дебета, которые плательщик может направить почтой или иным другим путем получателю. Договорные обязательства банка-плательщика основаны на законе о чеках или, если поручите о переводе дебета представлено не в форме чека, на законе, регулирующем процедуру оформления указания о поручении на бумажной основе.
4. Перевод наличных средств в виде выплат имеет место в том случае, когда банк, почтовая служба или частная телекоммуникационная компания обязуются уплатить получателю наличные деньги. Эта услуга зачастую связана с услугой по уплате наличными потребителю. Обязательство банка-получателя, в том числе приемного отделения почтовой службы или телекоммуникационной компании, может заключаться либо в розыске получателя по адресу, указанному плательщиком, либо в хранении средств до прибытия получателя лично. Хотя банк-получатель хранит средства в интересах получателя, договорные отношения между ними отсутствуют, и во многих правовых системах вообще не ясно, имеет ли получатель какое-либо право на эти средства до момента их вручения ему.
2. Соглашения о переводе на счет или со счета
5. С момента открытия счета банк и его клиент вступают в договорные отношения, регулирующие характер услуг, предоставляемых банком. Договор часто составляется в письменной форме, хотя в некоторых странах отсутствие договора между банком и его клиентами в письменной форме является обычной практикой. Что касается перевода средств, то в договоре проводится различие между услугами, предоставляемыми банком в качестве банка-плательщика, и услугами, предоставляемыми им в качестве банка-получателя. В странах, где, как правило, договоры в письменной форме не составляются, в банковской практике получили распространение косвенные условия договора. Во многих странах основные условия договора отражены в общих условиях расчетов банка, которые могут быть единообразными для всей страны. Условия договора, регулирующего какой-либо крупный коммерческий счет, могут обсуждаться в индивидуальном порядке, и хотя его условия не могут вызвать изменение процедур перевода средств, что имело бы отрицательные последствия для операций банка, в таком договоре могут содержаться важные особые положения, в частности, относительно видов переводов средств, которые могут быть произведены, необходимых процедур предоставления разрешении и удостоверения подлинности, а также сроков дебетования или кредитования счетов клиента.
Соглашение между банком и его клиентом может предусматривать, что на основании его поручения о переводе кредита или его разрешения на акцепт поручения получателя о переводе дебета банк переводит средства на счета указанных получателей. В соглашении также предусматривается право банка принимать меры по возмещению переведенных сумм. Первой и, как правило, единственной необходимой для банка мерой для получения возмещения является дебетование счета плательщика.
В договоре обычно указаны виды переводов средств, которые банк уполномочен производить по этому счету, а также необходимая процедура установления подлинности, после чего банку разрешается действовать в соответствии с поручением о переводе средств. В договоре может иметься прямое или косвенное разрешение на выполнение любых видов переводов средств, которые обычно производит этот банк. Некоторые формы перевода средств могут быть разрешены только на основании специального соглашения. В частности, банк должен быть уверен в том, что он обладает надлежащими полномочиями, включая решение совета директоров корпорации, прежде чем он установит на рабочем месте клиента терминал, посредством которого инструкции о переводе средств могут посылаться непосредственно в ЭВМ банка.
До недавнего времени во многих странах любой клиент мог передать банку поручение о переводе дебета в любой форме, и банк передавал его через имеющийся у него механизм инкассирования или клиринга для предъявления в банке-плательщике. По всей видимости, существовали общие положения о сроке записи в кредит счета клиента поступлений и суммы скидки при наличии ее против номинальной суммы полученного поручения о переводе дебета, хотя с определенными клиентами также имелись и особые договоренности.
Такая практика существует теперь лишь в отношении чеков. Только клиентам банка, подписавшим особые договоры с банком, разрешается представлять порученияяо переводе дебета типа банковских кредитных карточек-ваучеров и размер взимаемой банком скидки с различных получателей может значительно колебаться. В некоторых странах закон разрешает представлять поручения о переводе дебета при наличии постоянного разрешения на дебетование только определенным категориям получателей, но даже при отсутствии таких правовых ограничений банки позволяят выполнять подобные операции только добросовестным клиентам с прочным финансовым положением.
Счет, по которому делаются записи, отражающие перевод средств, может иметь обычно кредитовое сальдо или дебетовое сальдо. Для процесса перевода средств не имеет значения, получает ли плательщик проценты по счету с кредитовым сальдо или выплачивает проценты по счету с дебетовым сальдо. Дляяпроцесса перевода средств также не имеет значения, относится ли этот счет к типу счетов, обычно используемых для выплаты или получения переводимых средств. Однако во многих странах существуют ограничения в отношении видов счетов, которые могут быть дебетованы на сумму поручения о переводе средств. Кроме того, в некоторых странах введены правовые ограничения размера дебетового сальдо по счету, вид которого предполагает наличие кредитового сальдо. В любом случае все банки в конечном счете установят предельный размер дебета, предоставляемого ими клиенту. При достижении этого предела банк более не акцептует поручения клиента о переводе средств, пока этот клиент не примет соответствующих мер по исправлению создавшегося положения.
В странах, где обычным методом перевода средств является перевод кредитов, открытие счета автоматически дает банку право получать переводы кредитов на этот счет. Имеются некоторые ограниченияяв отношении типа счета, который может кредитоваться путем перевода средств. Однако в некоторых странах, где обычным методом перевода средств является перевод дебета, в частности, путем инкассирования чеков, было предложено, чтобы никто, кроме владельца сччта, не мог вносить средства на этот счет. Если у банка существуют какие-либо сомнения относительно его полномочий принимать переводы кредитов на какой-либо счет, то может оказаться необходимым конкретное разрешение от его клиента, прежде чем банк перечислит на счет своего клиента суммы, полученные путем перевода кредита.
Поручение плательщика о переводе средств, переданное или предъявленное в банк плательщика, служит разрешением банку плательщика как для перевода средств на счет получателя в том же или другом банке, так и для дебетования счета плательщика. Во всех случаях перевода кредитов, осуществляемого как на основании бумажного документа, так и в электронной форме, поручение о переводе кредита доставляется плательщиком в банк плательщика. Иногда при переводы дебета с помощью бумажного документа, особенно с применением традиционного метода инкассирования чеков, поручение плательщика о переводе дебета предъявляется на акцепт в банк плательщика. В обоих случаях при отсутствии сомнений относительно подлинности поручения о переводе кредита или дебета, банк плательщика имеет четкие полномочия действовать в соответствии с имеющимся в него поручением о переводе средств.
Во многих случаях банку получателя дешевле оставлять у себяяпоручения о переводе дебета и направить банку плательщика электронным способом необходимые данные для исполнения перевода средств, то есть сокращать поручения вместо того, чтобы физически и передавать бумажные поручения о переводе дебета, такие как чеки из банка получателя (депозитарного банка) в банк переводящего лица для предъявления их к оплате. Кроме того, обычно данные с чека можно представить в банк плательщика электронным способом быстрее, чем сам чек. Это позволяет банку получателя и самому получателю получить средства быстрее и сократить период неопределенности того, будет ли чек оплачен. Сокращение поручения о переводе средств и представление его в электронной форме используется в ряде более новых форм подписываемых плательщиком поручений о переводе дебета, таких как квитанции за оплату кредитными карточками и в некоторых других подобных чекам или переводным векселям документах, на которые не распространяются нормы права, регулирующие использование переводных векселей или чеков. Подобный порядок в отношении чеков применяется во все большем числе стран, включая Бельгию, Данию, Федеративную Республику Германию и Швецию, в то время как другие страны, такие, как Австралия, Франция и Швейцария планируют ввести эту процедуру.
Право банка плательщика (банка трассата) требовать физического наличия чека для его оплаты имеет целью дать ему возможность изучить подпись или другие признаки подлинности чека, проверить, отвечает ли чек формальным требованиям права, и убедиться, что ччк не был изменен и не может быть предъявлен вторично. В некоторых странах, но не в большинстве стран, как правило, банк плательщика проверяет, чтобы чек нс был предъявлен к оплате до указанной на нем даты и, наоборот, чтобы чек не был настолько старым, что не имел уже законной силы. Эти проверки гарантируют, что банк плательщика получил от плательщика должные полномочия до того, как он переведет средства и дебетирует счет плательщика. Поскольку политика в пользу физического предъявления чеков в значительной мере направлена на защиту плательщика (трассанта), она не может быть отменена от его имени банком плательщика. Она, по-видимому, может быть отменена самим плательщиком, и в этой связи были проведены некоторые эксперименты по передаче чеков в сокращенной форме, которые проводились с согласия самих клиентов.
Кроме того, в некоторых странах необеспеччнный чек должен быть опротестован с занесением соответствующей пометки на самом чеке, чтобы вкладчик мог требовать оплаты от прежнего индоссанта, а это правило требует физического наличия необеспеченного чека. Хотя банки не возвращают более оплаченные чеки плательщику в некоторых странах, в которых такая практика существовала ранее, по крайней мере, в одной стране (в Соединенных Штатах Америки), закон, регулирующий инкассирование чеков, предусматривает, что время, в течение которого плательщик может выдвинуть определенные возражения против снятия средств с его счета, начинается с момента получения им от банка отчета о его счете и оплаченных чеков, по которым производились снятия средств со счета. В этой стране банки неохотно практикуют перевод чеков в сокращенную форму, что могло бы непомерно растянуть период времени, в течение которого дебетирование счета можно было бы поставить под вопрос. Более того, в результате широкой рекламной кампании банков о том, что оплаченные чеки, которые возвращаются плательщику, представляют собой исключительно хорошее доказательство оплаты по обязательству, многие клиенты банков не хранят более другие квитанции, а некоторые компании не выдают квитанции, если оплата производится чеком.
Опыт использования квитанция об оплате кредитными карточками и подобных ччкам поручений о переводе дебета, которые не требуют предъявления, а также опыт использования усеченной формы чеков и электронной обработки, накопленный в странах, где это практикуется, показыыает, что банк плательщика вполне может дебетовать счет плательщика на основании заявления банка получателя о том, что у него есть разрешение плательщика. Если плательщик утверждает, что он не давал такого разрешения, то банк получателя, несомненно, должен быть готов предъявить оригинал чека, квитанцию об уплате кредитной карточкой или другое письменное поручение о переводе дебета. Если банк получателя не может представить оригинал чека ли его юридически приемлемую копию, или же если видно, что банк плательщика не получил бы разрешения дебетовать счет плательщика, даже если бы оригинал был представлен в банк плательщика, то от банка плательщика необходимо будет потребовать снова кредитовать счет плательщика таким путем, чтобы устранить любые последствия в отношении его процентных доходов, штрафов и других подобных вещей, вытекающих из ошибочно проведенной операции. Применимые нормы должны в свою очередь предусматривать, что банку плательщика указанная сумма будет возмещена банком получателя, а банк получателяяполучит ее от самого получателяя Если бы закон о чеках был изменен таким образом, это значительно бы облегчило перевод чеков в их сокращенную форму и их электронную обработку.
В некоторых странах в качестве частичной меры к использованию сокращенной формы чека из них берут основные данные и по каналам связи передают в банк плательщика для дебетования его счета. Хотя дебетование носит временный характер до тех пор, пока чеки не будут получены банком плательщика для проверки, имеющееся сальдо плательщика немедленно дебетуется, а банки, в случае отсутствия достаточных сумм на его счете, получают от инкассационной службы гарантию, что соответствующее извещение поступит незамедлительно. С другой стороны, временное дебетование не может лишить плательщика права на то, что он, возможно, будет вынужден отменить полномочия банка на дебетование его счета. В одних странах такая процедура применяется в отношении всех чеков, а в некоторых других - лишь в отношении чеков, превышающих определенную сумму.
Чеки, подобные им документы и квитанции об использовании банковских кредитных карточек являются основными формами поручений о переводе дебета, которые разрешают банку плательщика осуществлять перевод средств получателю и дебетовать счет плательщика. В описываемых в последующих пунктах формах перевода дебета разрешение отделено от самого поручения.
Примером раздельности поручения о переводе дебета и разрешения является переводной вексель, выписываемый продавцом (получателем) па покупателя (плательщика) и оплачиваемый в банке покупателя (банке плательщика). До того, как банк плательщика оплатит переводной вексель, он должен получить на это разрешение от плательщика. Разрешение может быть дано в форме акцепта векселя; оно может быть дано плательщиком в ожидании предоставления векселя; оно может быть дано и в виде общего разрешения оплачивать переводные векселя, выписанные тем или иным получателем, или оно может быть затребовано банком плательщика после предъявленияяему этого векселя. Во всех этих случаях полномочия банка плательщика на его оплату проистекают из отдельного разрешения плательщика своему банку.
Конкретное разрешение оплатить вексель, возможно, необязательно иметь в случче, когда обстоятельства, при которых он был выписан, создают достаточную уверенность в том, что дебетование счета будет разрешено. По условиям общего соглашения о поставках товаров между странами - членами Совета Экономической Взаимопомощи оплата производится банком покупателя (банком плательщика) без предварительного разрешения от покупателя (плательщика) по получении требования продавца об оплате вместе с необходимыми документами. Покупатель имеет право в течение четырнадцати дней с момента получения его банком накладной от продавца потребовать возвращения всей или ччсти выплаченной суммы, если оплата была произведена не в соответствии с положениями контракта. Разрешение на оплату векселя предполагается при отсутствии утверждений со стороны плательщика об обратном.
Появление возможности осуществлять электронный перевод средств вдохнуло новую жизнь в осуществление переводов на основе постоянного разрешения на дебетование. Такие переводы особенно удобны при инкассировании большого числа периодических платежей, которые могут состоять из постоянных сумм, таких как арендная плата, поскольку в таком случае постоянное поручение о кредитовании счета будет служить той же цели, но могут и меняться, например, при оплате за телефон. Поручения о переводе дебета могут быть заранее введены получателем или банком получателя в запоминающее устройство ЭВМ и представляяься банком получателя в банки различных плательщиков или непосредственно, или через автоматизированную, расчетную палату. Некоторые автоматизированные расчетные палаты разрешают получателям представлять непосредственно им запоминающие устройства ЭВМ.
Поскольку поручения об электронном переводе дебета по своему характеру не могут быть выданы плательщиком, разрешение плательщика не дебетование своего счета даетсяяим отдельно от поручения о переводе дебета, подготавливаемого получателем или банком получателяя Банку плательщика может быть дано постоянное разрешение на дебетование, которое обычно подготавливается в письменной форме и подписывается плательщиком. В таком случае банк извещает получателя о получении им от плательщика разрешения удовлетворить выдвинутые против него претензии в вышеуказанных целях. Если разрешение дается плательщиком получателю, то последний может держать его у себя или передать в банк получателя. В любом из этих случаев банк плательщика, не имеющий разрешения, удовлетворяет претензии на основании представленного ему получателем или банком получателя доказательства того, что соответствующее разрешение существует.
Отношение общественности к практике постоянных разрешений на дебетование является весьма дифференцированным в различных странах. Ее эффективность как средства инкассирования относительно небольших сумм с большого числа плательщиков привела к тому, что в некоторых странах она стала широко распространенной. В других странах существует озабоченность в связи с тем, что получатели могут стать надменными в отношении своих клиентов, если они смогут иметь слишком легкий доступ к банковским счетам своих клиентов для получения платежей. Подобное беспокойство привело в некоторых странах к ограничению размера сумм, разрешаемых к дебету плательщиком. Кроме того, представляется, что когда сумма подлежащая дебетованию, каждый раз является различной, плательщика следует предупредить о размере предстоящего дебетования. Один метод заключается в том, чтобы плательщику предъявляли уведомление о том, что с его счета в определенный день будет снята соответствующая сумма. Это могло бы также дать ему возможность изъять разрешение на дебетование своего счета, хотя и не сняло бы с него ответственности уплатить полагающуюся сумму.
В банковской практике является обычным дебетование одним банком счета другого банка в своих книгах на суммы, указанные в поручениях о переводе дебета, которые были посланы банку-получателю для оплаты. Одним из таких примеров является то, что, по условиям Соглашения об операциях с еврочеками, расчетные центры в каждой из стран-участниц посылают раз в день в расчетные центры каждой другой страны-участницы еврочеки, выписанные на банки страны-получателя, которые были оплачены наличными в стране-отправителе. Расчетный центр-отправитель имеет право, по условиям этого Соглашения, дебетовать счет расчетного центра-получателя на всю сумму оплаченных чеков плюс обыыный комиссионный сбор, взимаемый со всех еврочеков, оплаченных наличными за границей. Проводка дебета делается с учетом того, ччо проценты начинают начислятьсяячерез два рабочих дня после отправки чеков.
Практика, когда банк-отправитель имеет право дебетовать счёт банка-получателя, весьма облегчает выполнение поручений о переводе дебета обычным клирингом непосредственно между банками или, применительно к еврочекам, между национальными расчетными центрами. Банк-отправитель автоматически имеет на своих счетах суммы, соответствующие поручениям, направленным для оплаты, начатая с даты начисления процентов, согласованной между банками. Если любое поручение не оплачивается по предъявлении, то дебет может быть отменен на указанную в опороченном неплатежом поручении сумму.
Установление подлинности документа или поручения облекает его в законную форму, которая придает ему силу достоверности. Официальное установление подлинности заключается в оформлении документа в присутствии нотариуса или другого государственного должностного лица, уполномоченного совершать такие функции, что, особенно в странах с континентальной системой права, придаст документу особый вес при любом последующем судебном разбирательстве. Неофициальное установление подлинности состоит в том, чтобы сделать в документе или поручении отметку, указывающую его источник. Установление подлинности поручений о переводе средств производится неофициально.
Термин «установление подлинности», применяемый в настоящем документе, следует отличать от такого же термина, используемого в сетях связи между ЭВМ, особенно в том смысле, как он определен в ISO DIS 7982. В тех условиях, учитывая наличие некоторых методов, основанных на применении ЭВМ, установление подлинности сообщения может придать законную силу как всему тексту сообщения, так и его источнику. Это, несомненно, является положительным качеством таких методов. Однако, поскольку такие методы можно использовать только с помощью ЭВМ, они не используются ни при электронном переводе средств, где ЭВМ не применяются, ни при переводе средств на основе бумажных документов.
До начала использования ЭВМ электронный перевод средств применялся относительно редко, что, возможно объясняет отсутствие правовых или нормативных положений, требующих того, чтобы установление подлинности поручений об электронном переводе средств проводилось до того, как соответствующие банки получат разрешение выполнять эти поручения. Однако возможно, что все соглашения между банками к их клиентами требуют того, чтобы установление подлинности поручений о переводе средств, выписанных клиентом, производилось до того, как банк получит разрешение исполнять их. Текст соглашения будет также включать форму процедуры установления подлинности.
Во многих закрытых системах электронного перевода средств разработаны необходимые средства установления подлинности проходящих через них поручений о переводе средств. В некоторых ориентированных на потребителя системах, таких как сети автоматических кассовых аппаратов, автоматы по выдаче наличных денег и терминалы пунктов продажи, точно определяется процедура установления подлинности личности клиента. Сети межбанковских переводов средств также определяют процедуру установления подлинности, которую должны выполнять санки-отправители.
а) Форма установления подлинности
Установление подлинности поручения о переводе средств с помощью бумажных документов, как правило, сопровождается подписью уполномоченного на то лица. Обычно подразумевается, что подпись означает написанные от руки имя или инициалы конкретного лица. Таким образом исполненная подпись считается личной подписью этого лица. Ее наличие на поручении о переводе средств является очевидным указанием на то, что данное лицо намерено выдать такое поручение. Кроме того, возможность произвести ее сравнение с образцом подписи, известной как подлинная, позволяет удостовериться в том, что подпись на поручении также является подлинной.
Требования современной торговли привели к тому, что многие правовые системы разрешают, чтобы подпись была сделана посредством штампа, условного обозначения, факсимиле, перфорации или другим механическим или электрическим способом. Это отвечает изменениям и в других сферах торгового права.
Например, все основные многосторонние конвенции, регулирующие правила международных перевозок товаров, требующие наличия подписи на транспортном документе, разрешают, чтобы подпись была сделана не от руки, а каким-либо иным способом.
Установление подлинности поручения об электронном переводе средств, должно производиться способом, соответствующим используемым средствам связи. При телексной и компьютерной связи для проверки источника сообщений часто используются процедуры типа «ответный звонок» и проверочные ключи. Некоторые методы кодирования позволяют устанавливать подлинность как источника сообщения, так и его содержания. В наиболее широко применяемой современной технике используется такая процедура, когда подлинность личности клиента при получении наличных средств из автомата по выдаче денег, осуществлении перевода средств с какого-либо счета с помощью автоматического кассового аппарата или же электронного перевода средств в пункте продажи с использованием пластмассовой карточки устанавливается путем введения в терминал личного опознавательного, т.е. кодового, номера вкладчика (ПИН), который совпадает с номером, присвоенным владельцу этой карточки. В настоящее время проводятся эксперименты по замене личного номера клиента динамическим анализом подписи с помощью ЭВМ, а также других методов, основанных на характеристиках, присущих только данному конкретному лицу. Подлинность поручения о переводе средств, данного по телефону, может быть установлена с использованием кодов, а банк плательщика может перезвонить плательщику с целью проверки источника поручения. Одной из составных частей обычных операций более современных систем телекоммуникации является регистрация линии, по которой был направлен запрос, и эта информация может сообщаться терминалу, получающему этот запрос. Лицу, пытающемуся незаконно воспользоваться этой системой, пришлось бы не только подделать процедуры удостоверения подлинности, но и сделать это с использованием линии, которой, как правило, пользуется правомочное лицо.
Хотя установление подлинности в любой форме выполняет основные функции по выявлению источника поручения и определению того, что такое поручение должно было быть выпущено, существует принципиальная разница между подписью, исполненной от руки, и установлением подлинности с помощью астрономических электронных методов. Хотя даже исполненную от руки подпись можно подделать столь квалифицировано, что эту подделку будет трудно распознать, тем не менее, эта подпись может быть должным образом сделана только конкретным лицом. Поэтому, если подпись была подделана, то она по самому своему характеру не является имеющим законной силы средством установления подлинности, даже если и другие соображения могут способствовать возникновению в правовой системе мнения о том, что в некоторых случаях нести ответственность за последствия должно лицо, чья подпись была подделана, а не лицо, которое добросовестно и без проявления небрежности приняло подделанную подпись за подлинную.
Механические формы исполнения подписи на бумажных документах и используемые сейчас методы установления подлинности поручения об электронном переводе средств могут быть удостоверены в соответствующей форме лицом, не имеющим на то полномочий, или лицом, превышающим свои полномочия. Если такое лицо располагает доступом к подлинной печати, аппаратуре для перфорации, контрольному ключу, ключу кодирования или пластмассовой карточке и личному номеру клиента, то выданные с его помощью поручения будут идентичны тем, которые были выданы в соответствии с действительным разрешением.
Это различие методов установления подлинности поручения о переводе средств имеет определенные правовые последствия в случае, когда банк исполняет поручение о переводе средств, заверенное лицом, не имеющим на это полномочий. Эти правовые последствия обсуждаются в связи с распределением убытков, возникающих в результате мошенничества . Тем не менее это различие не следует понимать как означающее, что исполненная от руки подпись, требующая зрительного сравнения, является более надежной формой установления подлинности, чем установление ее с помощью электронных методов. Напротив, подпись лица, исполненная от руки, может быть легко подделана достаточно квалифицированно, чтобы быть признанной банком, даже если бы эксперт позднее мог определить с высокой степенью уверенности, что она является подделанной. Кроме того, визуальное сопоставление подписей является настолько длительной и дорогостоящей процедурой, что во многих странах она не производится в отношении поручений на перевод небольших сумм, даже если применимые нормы права могут предполагать или требовать визуального сопоставления всех подписей. С другой стороны, электронный метод установления подлинности может применяться с приемлемым уровнем расходов при переводах даже самых незначительных сумм. Более того, хорошо разработанная система установления подлинности и неукоснительное следование процедурам, необходимым для обеспечения надежности системы, могут свести к минимуму вероятность того, что будут выполняться поручения о переводе средств, заверенные лещами, не имеющими на это полномочий.
Соглашение между клиентом и банком не только регулирует размеры обязательства банка по выполнению перевода денежных средств или же обусловливает выполнение такого перевода, но и регулирует период времени, в течение которого перевод средств должен быть завершен или в течение которого должны предпринять действия различные башен и другие юридические лица, принимающие участие в переводе средств. Такой период времени может быть выражен четко и может подразумеваться. Продолжительность этого периода времени будет варьироваться в зависимости от выбранного метода перевода средств. Лишь в немногих странах имеются нормативные положения, предусматривающие период времени, в течение которого банки должны действовать. Однако некоторые соглашения между банками и их клиентами, а также значительная часть межбанковских соглашении, включая положения, регулирующие деятельность расчетных палат и закрытых сетей пользователей, содержат правила, устанавливающие такой период времени. Хотя в некоторых странах межбанковские соглашения не имеют официального влияния на права клиентов банка, они регулируют права банков между собой и, создавая основу для системы перевода денежных средств, определяют период времени, в течение которого, как может надеяться клиент, перевод его средств будет завершен.
Законодательство и практика, регулирующие период времени, в течение которого банки должны предпринимать действия по переводу средств, значительно отличаются друг от друга в различных странах. Несомненно, это отражает различие таких факторов, как размер страны, характер банковской системы, вопрос в том, производится ли перевод средств в основном за счет перевода дебета или кредита, каковы транспортная система и клиринговые соглашения, разработанные для перевода средств по бумажным документам, а также масштабы использования различных форм электронного перевода средств. Разработка международных закрытых сетей пользователей для перевода средств по бумажным документам (например, система «Еврочек»), электронные переводы средств клиентов (различные системы дебетных и кредитных карточек) и коммерческие переводы средств, как правило, позволяют унифицировать периоды времени, применимые к переводам в таких системах. Однако даже в этих сетях национальные различия имеют существенное значение и, поскольку международные переводы средств могут также проходить через внутренние каналы в стране-отправителе или в стране-получателе, зачастую все еще трудно определить общий период времени, необходимый для осуществления международного перевода средств. Однако, по-видимому, разработка таких сетей оказывает влияние и на внутригосударственную практику в странах, являющихся их активными участниками.
Заинтересованность клиентов банка в быстрой и стабильной работе системы переводов средств можно подразделить на две широкие категории. С одной стороны, система переводов средств должна функционировать таким образом, чтобы клиенты банка могли вести свои дела и выполнять личные обязательства, с тем чтобы переводить средства на кредит получателя в требуемое время и место. С другой стороны, как клиенты, так и сами банки стремятся максимально использовать потенциальные возможности своих банковских счетов для получения процентного дохода.
а) Влияние на отношения между клиентами.
Получатель может быть заинтересован главным образом в том, чтобы знать, что процесс перевода средств начался и, можно полагать, будет завершен должным образом. При такой гарантии он, возможно, пожелает отгрузить дополнительные товары или предоставить дополнительные услуги. Этому требованию может удовлетворять система перевода дебета, посредством которой он получает от плательщика чек или в которой он может послать переводной вексель или инструкцию об электронном переводе дебета. Если у получателя имеются сомнения в том, что перевод денежных средств будет завершен в приемлемый промежуток времени, или же получатель должен получить деньги заранее, чтобы действовать дальше, он может потребовать завершения процесса перевода денежных средств с безотзывным кредитованием его счета, прежде чем он сможет действовать далее.
Если средства должны быть переведены на счет получателя к определенной дате, то плательщик, используя обычный чек, должен послать чек получателю с достаточным запасом времени для предъявления, оплаты чека и зачисления соответствующей суммы на счет получателя. Если перевод осуществляется путем перевода кредита, то плательщик должен произвести его с достаточным запасом времени и таким методом, который обеспечит своевременное получение кредита. В любом случае плательщику необходимо по крайней мере точно знать, сколько времени потребуется для перевода средств. В некоторых случаях ему, возможно, потребуется твердое обязательство банка о том, что перевод средств будет завершен к указанному сроку. Если плательщик несет убытки в результате невыполнения перевода средств в течение четко указанного или же подразумеваемого в соглашении плательщика с его банком периода времени, то банк плательщика или другой банк или юридическое лицо, виновное в такой задержке, может нести ответственность за эти убытки.
Многие клиенты банков хотят максимально использовать возможности получения процентов по сальдо своих банковских счетов, как можно дольше откладывая выплаты и стремясь как можно быстрее обеспечивать поступление, сохраняя в то же самое время лишь минимальное необходимое сальдо на счетах, по которым проценты не выплачиваются совсем или начисляются лишь по низкой ставке. Хотя клиенты почти не могут контролировать время снятия или зачисления денежных сумм по своим счетам после выдачи поручения о переводе средств, они могут влиять на фактор времени путем выбора соответствующего метода передают средств.
Плательщик может задерживать снятие сумм со своего счета на значительные периоды времени, если он может эффективно выполнять обязательство, выдавая поручение о переводе дебета, например, выписывая чек, независимо от того, является или нет с юридической точки зрения выполнением обязательства выдача такого поручения. Во многих странах сумма по чеку снимается со счета лишь в день его предъявления. В этих странах плательщик продолжает пользоваться средствами до того момента времени, когда чек предъявляется к оплате, что может иметь место через несколько дней или даже недель. Путем тщательного контроля за размером сальдо на банковском счету плательщик может быть уверен в том, что к моменту предъявления чеков у него на счету будет достаточная сумма денег. Такая практика зачастую официально запрещена правилом, согласно которому на счету все время должна быть сумма, достаточная для оплаты всех выписанных чеков, однако официальные действия предпринимаются редко, поскольку фактически чеки оплачиваются.
Проценты, получаемые плательщиком за счет задержки с дебетованием его счета, как правило, теряются для получателя, поскольку можно ожидать, что на счет получателя причитающаяся сумма не будет перечислена по крайней мере до тех пор, пока чек не будет оплачен, или же, если эта сумма будет начислена быстрее, по ней, как правило, не будет начисляться процент или она не будет свободно переводимой до тех пор, пока чек не будет оплачен.
В некоторых странах дебетование счета плательщика и кредитование счета получателя производится по состоянию на день выдачи поручения о переводе средств, указываемого в документе. В этих странах продолжительность времени, необходимого для завершения перевода средств, имеет меньшее значение для клиентов и банков. Хотя практически деньги не могут предоставляться в распоряжение получателя до момента зачисления их на его счет, это может иметь лишь небольшое значение, если получателю разрешено иметь дебетовый баланс больший, чем его непосредственные потребности в наличных средствах. Наличие дебетового баланса не приводит к возникновению чистых процентных начислений, поскольку поступающие суммы начисляются впоследствии согласно дате выписки поручения. Начисление дебетов и кредитов согласно дате выписки поручения может вызывать затруднения при безналичных расчетах между банками. Однако в некоторых странах такая практика существует уже длительное время, и эти проблемы по-видимому будут сведены к минимуму, когда в межбанковских расчетах начнут применяться ЭВМ. Такая система датирования записей уменьшает заинтересованность банка в задержке с кредитованием счета клиента до времени, необходимого для нормальной работы.
При переводе кредита счет плательщика дебетуется тогда, когда его банк начинает обрабатывать поручение о переводе кредита, в то время как счет получателя кредитуется лишь после того, как банк получателя получает это поручение. Если только дебетование и кредитование счетов не производится по состоянию на дату выписки поручения о переводе кредита, то все межбанковские переводы кредитов обязательно предусматривают разрыв между моментом дебетования счета плательщика и моментом кредитования счета получателя. Как и при переводах дебета, нельзя сделать какие-либо обобщения относительно размеров этого промежутка времени, который может составлять от долей секунды при расчетах па ЭВМ в реальном масштабе времени до нескольких дней и даже недель в отношении других переводов.
Поскольку методы электронного перевода средств почти всегда позволяют банкам осуществлять эти операции быстрее, чем методы обработки бумажных документов, то счет получателя может кредитоваться и, как правило, кредитуется, а счет плательщика дебетуется быстрее, чем при использовании чеков. Этот фактор являлся крупным препятствием на пути к внедрению методов электронного перевода денежных средств с некоторых широко использующих чеки странах, поскольку в большинстве случаев именно плательщик решает, каким способом должен производиться перевод средств. Это соображение было учтено в некоторых сетях пунктов продажи путем задержки дебетования счета плательщика на определенный промежуток времени. Этот фактор не будет являться таким же препятствием на пути к замене методов перевода кредита по бумажным документам методами электронного перевода средств в том случае, когда счет плательщика дебетуется одновременно.
с) Окончательный характер поручения о переводе средств
В интересах получателей и банков получателей поручения о переводе средств должны принимать окончательный характер на как можно более ранней стадии перевода. С другой стороны, иногда плательщики хотят отменить выпущенные ими поручения о переводе средств, как правило, из-за проблем, связанных с основной сделкой или в результате возникшей неплатежеспособности получателя. Хотя конкретные правила отличаются друг от друга в различных правовых системах, вопрос, обсуждаемый более подробно в главе об окончательном характере акцепта или платежа, право плательщика отменить поручение о переводе средств оканчивается не позднее времени завершения перевода средств. Поскольку электронные переводы средств, как правило, завершаются быстрее, чем переводы средств на основе бумажных документов, а действующие правила многих электронных расчетных палат, работающих в режимах «он-лайн» и «офф-лайн», еще более ограничивают право на аннулирование поручения о переводе средств после того, как оно было получено расчетной палатой, плательщики, как правило, теряют свое право на аннулирование поручения о переводе средств при его осуществлении электронным способом еще раньше, чем при переводе на основе бумажных документов.
Банки по меньшей мере так же, как и их клиенты, заинтересованы в том, чтобы система перевода денежных средств действовала на стабильной и предсказуемой основе. Банки переводят на свои собственные счета большие суммы денег, и они также должны быть уверены в том, что смогут перечислить средства, если они обещали сделать это, и получить средства, которые были обещаны им. Если служба по переводу денежных средств функционирует не очень хорошо, то во многих странах банки рискуют потерять как вклады, так и гонорары за передачу денежных средств, которые перейдут к другим финансовым учреждениям, могущим предоставить конкурентоспособные, хотя и не идентичные услуги. Это заставляет банки работать над повышением надежности этой системы, совершенствуя оборудование, математическое обеспечение и процедуры, а также укрепляя правила, требующие безотлагательных действий со стороны банка, получающего поручение о переводе средств. Однако, помимо давления, оказываемого на банки с целью повышения быстродействия системы перевода денежных средств, на банки действуют и противоположные факторы, направленные на то, чтобы сохранить хотя бы часть задержки, неизбежной в системе обработки бумажных документов. Двумя основными факторами такого типа является влияние, оказываемое ускорением процесса перевода средств на возможности банка получать проценты и на уверенность банка получателя в том, что он получит средства от банка плательщика.
а) Возможность получения процентов по банковским активам
Размеры получаемых всей банковской системой чистых поступлений увеличиваются при увеличении объема приносящих процентный доход активов, не подпадающих под соответствующие обязательства выплачивать проценты клиенту. Обязательства банковской системы о выплате процентов своим клиентам уменьшаются в промежуток времени между дебетованием счета плательщика и кредитованием счета получателя. Действительно, в этот промежуток времени находящиеся в процессе передачи денежные средства не рассматриваются как причитающиеся или находящиеся в распоряжении какого-либо конкретного клиента банка. Поскольку внедрение электронных методов перевода средств при переводе кредита, как правило, сокращает период времени до получения банками получателя поручений о переводе кредита, быстрое кредитование счета получателя по состоянию на день получения инструкции, как правило, увеличивает обязательства банков перед их клиентами, что находит свое отражение в сальдо банковских счетов клиентов по сравнению с тем положением, когда используются методы перевода кредита по бумажным документам.
Во многих странах континентальной Европы обычная практика при межбанковском переводе средств заключается в начислении на счет получателя процентов спустя один или два банковских дня после даты поступления. Этот промежуток времени может увеличиваться до четырех календарных дней в случае обычного конца недели. Этот период продолжительностью в один или два банковских дня призван дать банку получателя возможность получить от банка плательщика причитающуюся сумму до того, как получателю начнут начисляться проценты. Средства могут быть сняты или переведены на другой счет немедленно. Вместе с тем проценты по этим средствам не начисляются до наступления указанной даты. Кроме того, если эти средства снимаются со счета до наступления этой даты, то за соответствующий период времени начисляется соответствующая плата. Такая практика гарантирует банкам минимальный период времени, в течение которого ни один банк не выплачивает проценты по переводимой сумме, в дополнение к любому периоду времени, необходимому для осуществления перевода.
Кроме того, приносящие процентный доход средства создаются в том случае, когда банк получателя получает кредит по его счету до того, как счет банка плательщика дебетуется. Фактически в этом случае оба банка признают одну и ту же сумму. Это происходит при переводах дебета в Соединенных Штатах Америки, где Федеральная резервная система использует график наличия средств для определения того, когда она перечислит банкам получателей деньги за чеки, представленные ими в Федеральную резервную систему для оплаты. Такой график наличия средств, как правило, требует того, чтобы банки получателей кредитовались несколько быстрее, чем Федеральная резервная система может представить чеки банкам переводящего лица и получить с них причитающиеся суммы. Однако Федеральная резервная система приняла меры к сокращению этой уникальной формы банковских средств, в частности, путем содействия развитию систем электронного перевода кредита и путем более быстрого представления чеков, включая предположение об электронном представлении чеков на большие суммы.
Ожидается, что в случаях, когда возможности получения процентного дохода, существовавшие в предыдущей системе перевода средств с помощью бумажных документов, были уменьшены за счет внедрения методов электронного перевода средств или по решению государственных властей, будет вводиться четко установленная плата за переводы средств. Хотя преимущества и недостатки взимания платы за услуги по переводу средств далеко выходят за рамки данного правового документа, услуги по переводу средств, отвечающие потребностям многих клиентов банка, требуют разработки правил, которые не поощряют банки к задержкам на любом этапе обработки денежного перевода с целью извлечения для себя процентного дохода.
В некоторых странах банковские правила, допускающие задержку в юридически окончательном кредитовании счета получателя, обуславливаются озабоченностью банка получателя тем, что он может не получить оплату от банка передающего лица. Когда банк становится юридически обязанным перечислить своему клиенту определенную сумму до того, как он приобретает окончательное юридическое право на соответствующий дебет в приемлемой для него форме, банк рискует тем, что дебет может не стать окончательным или же лицо или банк, которые должны ему по дебету, могут стать неплатежеспособными. При переводе дебета для банка получателя может возникнуть дополнительный риск, связанный с тем, что поручение о переводе дебета не будет оплачено.
Риск банка получателя в большинстве стран был уменьшен в отношении переводов дебета на основе бумажных документов путем применения юридического правила, разрешающего банку получателя отменять кредитование счета получателя в случае неоплаты. По-видимому, аналогичное правило широко используется и в системах электронного перевода средств, допускающих перевод дебета. Кроме того, в некоторых странах риск того, что банк плательщика может не оплатить соответствующую сумму по переводу дебета или кредита, уменьшается за счет применения аналогичной правовой нормы, согласно которой кредитование счета получателя может быть отменено, если банку получателя не перечисляется соответствующая сумма. Наиболее характерным примером являются Соединенные Штаты Америки, где риск неоплаты банком лежит в основе многих правовых норм, регулирующих переводы средств. Однако в тех случаях, когда правовые нормы не допускают отмены кредитования счета получателя или отдают приоритет при неплатежеспособности, риск может быть переведен на получателя, а не на его банк путем произведения кредитовой записи по счету получателя лишь после того, как платеж становится окончательным.
При передаче кредита банк получателя является банком, который окончательно осуществляет поручение плательщика о кредитовании счета получателя, хотя во многих правовых системах юридическое обязательство банка о немедленном выполнении этих действий вытекает из межбанковского соглашения, заключенного между ним и банком плательщика или промежуточным банком, посылающим ему соответствующее поручение.
Дата платежа: Поручение плательщика своему банку может включать дату платежа, по которой должно производиться кредитование счета получателя. Хотя дата платежа может представлять собой договорное обязательство со стороны банка плательщика о том, что счет получателя будет кредитован к этой дате, не совсем ясно, какое значение дата платежа имеет для банка получателя. ISO DIS 7982 определяет дату платежа как «дату, на которую бенефициару (получателю) предоставляется доступ к средствам для снятия наличностью». Это, по-видимому, делает дату платежа, указываемую на поручении, получаемом банком получателя, юридически обязательной для него, если только банк получателя не вынужден отклонить это поручение вследствие того, что он не может кредитовать счет получателя к этой дате или не может кредитовать его до получения соответствующей суммы. Невыполнение банком получателя кредитования счета получателя к соответствующему времени, которое считалось бы датой платежа, если бы было указано, представляло бы собой, как правило, нарушение межбанковского соглашения, при этом банк получателя может нести ответственность за возможные соответствующие убытки, вызванные этой задержкой.
Кроме того, банк получателя имеет с получателем соглашение о кредитовании его счета в течение некоторого.надлежащего периода времени по всем получаемым переводам кредита. Если кредитование производится позднее установленного времени, то во многих случаях проценты теряются, даже если эти убытки будут настолько малы по каждой операции, что получателю будет нецелесообразно тратить свое время на подачу жалобы. Кроме того, получатель может не подавать жалобу, поскольку он не знает о времени получения поручения о переводе кредита. Однако если банк постоянно проявляет медлительность при кредитовании счета получателя, то общая сумма потерь клиентов банка и прибыль банка могли бы достигать существенных размеров. Именно по этой причине некоторые страны и некоторые системы перевода кредита устанавливают максимальный период времени после получения банком получателя инструкции о переводе кредита для кредитования счета получателя.
При переводе дебета банк плательщика действует согласно поручению или разрешению плательщика дебетовать его счет и перевести или обеспечить перевод соответствующей суммы на счет получателя. Если банк переводящего лица неправомерно отказывается выполнить это поручение, он может нести перед своим клиентом ответственность за убытки. Банк плательщика, дебетуя счет плательщика, действует также в качестве банка, который окончательно осуществляет поручение, данное получателем банку получателя об инкассировании причитающейся ему суммы со счета плательщика в банке плательщика. С практической точки зрения лишь немногие получателя смогут настаивать на немедленном выполнении этого поручения банком плательщика. С другой стороны, банк получателя может оказать давление в этом направлении. Кроме того, в некоторых странах государственные власти также оказывают на банки плательщиков давление с целью немедленной оплаты причитающихся сумм.
Однако в правовой системе главную озабоченность вызывает не количество времени, проходящего до выполнения поручения о переводе дебета, а количество времени, имеющегося у банка плательщика для неоплаты поручения о переводе дебета. Банк плательщика, в который представляется поручение, создающее, в случае его выполнения, неприемлемо высокий дебетовый баланс на счету плательщика, мог бы принять решение задержать его исполнение на период времени, который позволил бы плательщику положить на свой счет дополнительные средства. Если эти дополнительные средства не вносятся, то в конечном счете это поручение о переводе дебета будет опорочено неплатежом. Однако если финансовое положение плательщика в этот промежуток времени ухудшится, то получатель и его банк могут понести большие убытки, поскольку они не были уведомлены о финансовых затруднениях плательщика путем немедленного отказа оплатить его поручение о переводе дебета. Обычно правила расчетных палат и аналогичные межбанковские соглашения предусматривают строго ограниченный период времени, исчисляемый с момента представления поручения, после которого его нельзя более вернуть через расчетную палату. Однако, как правило, не столь ясно, на какое время опороченное неакцептом или неплатежом поручение может быть возвращено из расчетной палаты, хотя, по общему мнению, такой срок существует.
В отношении переводов средств на основе бумажных документов отдельные филиалы банков часто рассматриваются в качестве отдельных банков для целей определения применимого срока передачи поручения о переводе средств из одного банка в другой или для выполнения или невыполнения этого поручения банком плательщика. Это правило основано на той предпосылке, что многие критически важные действия, которые должны быть предприняты банком плательщика и банком получателя, могут иметь место только в том случае, когда поручение о переводе средств поступило в то отделение банка, в котором хранятся образцы подписей, данные о счете клиента и осуществляется регулирование этого счета.
80. Когда данные о счете клиента хранятся в каком-либо централизованном центре обработки данных и могут быть получены с определенной задержкой, а образцы подписей для бумажных поручений о переводе средств хранятся в филиале, не совсем ясно, следует ли измерять время принятия банком соответствующих действий начиная со времени получения бумажного поручения в центре обработки данных или со времени его получения в том филиале, где может производиться проверка подлинности. В правилах многих расчетных палат время для возвращения неакцептованного или неоплаченного поручения о переводе дебета или необрабатываемого поручения о переводе кредита измеряется с того момента, когда получающий банк забирает ее из расчетной палаты. При этом не учитывается потребность банка получателя в обработке поручения как в центре обработки данных, так и в филиале. Тем не менее, если по мнению большинства банков, участвующих в данной расчетной палате, это время является слишком незначительным, можно надеяться, что правила расчетной палаты будут изменены, с тем чтобы предоставить дополнительное время для возвращения таких поручений.
Поскольку код вкладчика (PIN), кодовое слово или другие виды санкционирования клиентом электронного перевода средств в режимах как «офф-лайн», так и «он-лайн» содержатся в ЭВМ вместе с данными о его счете, то поручения о переводе средств должны направляться только в центр обработки данных, а не в филиал. Кроме того, если филиалы и отделения банка работают в режиме «он-лайн», то данные о счете клиента и разрешения на электронные переводы средств можно было бы оценивать с терминалов, установленных в любом из этих пунктов. Однако при переводах средств на основе бумажных документов банку плательщика, возможно, необходимо будет послать поручения в соответствующий филиал для проверки подписи даже в том случае, если дебетовые или кредитовые записи по счету клиента могли бы быть сделаны с работающего в режиме «он-лайн» терминала в другом удобном месте. С другой стороны, если банки сокращают бумажное поручение о переводе средств, то нет необходимости давать им время на посылку этих поручений в филиал для проверки подписи.

*********************



Однако возможность фиксации содержания документа практически на любом материальном носителе, в том числе в виде файла машинной информации, не нашла еще всеобщего признания в Российской Федерации. Поэтому, изготовив расчетный документ в электронной форме, коммерческие банки и их клиенты предпочитают тот же документ составить в традиционном виде, т. е. на бумажном носителе. Например, законы Хаммурапи высечены на камне, а не записаны на бумаге, но от этого они не перестают считаться документом, поскольку мысли человека выражены в них с помощью условных знаков-букв, а не рисунков, например, то же самое можно сказать и о письменных документах древнего Новгорода, которые изготавливались на бересте. Между тем, на наш взгляд, это совершенно излишне. Поручение о переводе средств, которое дает клиент обслуживающему банку, представляет собой одностороннюю сделку. Сделки между юридическими лицами по общему правилу, должны совершаться в письменной форме. Составляя расчетный документ (в нашем примере - платежное поручение) в электронной форме, клиент не нарушает требование закона о совершении сделки в письменной форме. Мы разделяем точку зрения, что электронная форма документа - разновидность простой письменной формы'. Как известно, сделка совершается в письменной форме, если имеются какие-либо письменные документы о волеизъявлении совершающих сделку сторон (двусторонняя сделка) или стороны (односторонняя сделка).
Если придерживаться той точки зрения, что документ может существовать на любом носителе, в том числе на магнитном, придется признать правомерность того, что передавая в банк платежное поручение в электронной форме, клиент совершает одностороннюю сделку в простой письменной форме. Документ, исходящий от организации, должен отвечать определенным требованиям, в том числе иметь соответствующие реквизиты и быть подписан компетентным должностным лицом. Такие требования содержатся, например, в Инструктивных указаниях Госарбитража СССР от 29 июня 1979 г. № И-1-4 «Об использовании в качестве доказательств по арбитражным делам документов, подготовленных с помощью электронно-вычислительной техники». Реквизиты расчетно-кассовых документов (их необходимый набор и пространственное размещение на материальном носителе) определены законодательством. Что касается подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, то при их отсутствии ни один расчетно-кассовый документ не может считаться оформленным надлежащим образом. Однако если документ изготовлен в электронной форме, он не может быть подписан обычным способом (физическая подпись). Практика выработала иную систему подписи - электронную цифровую подпись (ЭЦП). В соответствии с п. 2 ст. 160 ГК РФ использование при совершении сделок ЭЦП допускается в случаях и порядке, предусмотренных законом, иными правовыми актами или соглашением сторон.
ЭЦП представляет собой набор байтов, который является результатом работы программы генерации цифровой подписи.
ЭЦП является аналогом физической подписи и обладает двумя основными свойствами: воспроизводима только одним лицом, а подлинность ее может быть удостоверена многими; она неразрывно связана с конкретным документом и только с ним. ЭЦП предназначена для обеспечения подлинности, целостности и авторства документов, обрабатываемых с помощью вычислительной техники. ЭЦП жестко увязывает в одно целое содержание документа и секретный ключ подписывающего и делает невозможным изменение документа без нарушения подлинности этой подписи.
Суть процедуры использования ЭЦП состоит BJOM, что каждый пользователь программного обеспечения имеет возможность изготовить пару индивидуальных ключей: секретного - для формирования цифрового аналога подписи под документом и парного с ним, открытого - для проверки достоверности цифровых подписей, вычисленных с помощью данного секретного ключа. С помощью открытого ключа пользователя можно гарантированно подтверждать подлинность и авторство электронных документов, что именно данная последовательность бит была передана и подписана обладателем секретного ключа, соответствующего открытому ключу проверки.
Секретный ключ для электронной цифровой подписи может храниться в виде файла на дискете или на специальном устройстве - «таблетке» (Touch-Memory), называемыми носителями секретного ключа.
Для обеспечения целостности и достоверности сообщений, циркулирующих в системе Центрального банка Российской Федерации, приказом ЦБ РФ от 21 сентября 1993 г. № 02-159, был введен в действие стандарт Центрального банка Российской Федерации «Подпись цифровая электронная».
Для обеспечения безопасности электронных платежей наряду с использованием ЭЦП может дополнительно применяться шифрование электронных документов. Для этой цели используются специальные ключи для шифрования/дешифрования, изготавливаемые, как правило, банком.
Поскольку применение ЭЦП в современном деловом обороте Российской Федерации стало реальностью, закономерно поставить вопрос о доказательственной силе заверенных ЭЦП документов. В связи с использованием таких документов на практике могут возникать споры, в процессе рассмотрения которых такие документы будут представляться сторонами в качестве доказательств по делу.
**************************
Еще одной причиной возможных ошибок в процессе электронного перевода средств могут стать недостатки используемого программного обеспечения. Одним из возможных путей повышения качества программного обеспечения могло бы стать введение обязательной государственной сертификации.
Учитывая эти обстоятельства, вероятность появления убытков у участников системы электронных платежей из-за плохого программного обеспечения достаточно высока. Недостатки программного обеспечения могут привести: к невозможности зашифровать (расшифровать) информацию о платежах; к тому, что ЭЦП одной из сторон будет восприниматься программой проверки, имеющейся у другой стороны, как фальшивая, хотя на самом деле это не так; или программное обеспечение допускает возможность подделать ЭЦП в течение довольно короткого срока и т. п. Логика подсказывает, что все возникающие в результате этого убытки надо возлагать на организацию - разработчика программного обеспечения. Однако для этого необходимо, во-первых, доказать, что именно недостатки программного обеспечения явились причиной появления убытков, а во-вторых, иметь соответствующие правовые основания для предъявления иска к разработчику (например, договор с ним). Как правило, договоры об электронных платежах или договоры об электронном документообороте в других сферах банковской деятельности предусматривают соответствующую процедуру выявления недостатков программного обеспечения и установления причинно-следственной связи между этими обстоятельствами и возникшими убытками.
Межбанковским финансовым домом (МФД) организована система электронного документооборота с использованием ЭЦП, которая может применяться не только для электронных платежей, но и для заключения сделок, передачи информации. Как известно, расчетно-денежный документооборот - только частный случай такого документооборота. Правовое обеспечение электронного документооборота в МФД осуществляется на основании договора о применении системы коллективного пользования цифровой (электронной) подписью, приложением к которому является Положение о системе коллективного пользования цифровой (электронной) подписью. В соответствии с указанным положением разработчик программного обеспечения обязан возместить убытки, понесенные пользователями в связи с:
несоответствием программного обеспечения, переданного пользователям, эталонным экземплярам;
несоответствием программного обеспечения техническому описанию используемых алгоритмов;
ненадежностью используемых в программном обеспечении алгоритмов. Алгоритмы признаются ненадежными, если доказана практическая возможность за приемлемый срок либо подделать подпись под документом, либо дешифровать электронный документ, либо определить по образцу подписи (открытому ключу для шифрования) и подписанному (зашифрованному) документу секретный ключ подписывания (секретный ключ для шифрования), либо изменить документ, не нарушив подлинность подписи).
Ответственность разработчика программного обеспечения предполагается только тогда, когда доказано, что убытки у конкретного пользователя произошли именно из-за указанных выше обстоятельств. Если эти факты не доказаны, убытки несет соответствующий пользователь программного обеспечения.
*************************

К счастью, каждый банк может осуществить большинство тех мер, которые необходимы для сокращения числа ошибок, возникающих при электронном переводе средств. Некоторые другие меры, однако, можно осуществить совместными усилиями всех банков. Следует, в частности, установить стандартизированные формы сообщений и банковских операций как для внутренних, так и для международных переводов средств. Соглашение на международном уровне может быть в некоторых отношениях более важным и более трудным. Огромные средства переводятся с помощью систем, связанных с международной оптовой торговлей, а международные системы электронного перевода средств, связанные с потребителями, приобретают все большую важность. Более того, соглашение на международном уровне должно заложить твердую основу для достижения соглашений внутри отдельной страны.
Международный финансовый мир в настоящее время занят разработкой нескольких проектов в рамках Технического комитета Международной организации по стандартизации (ИСО), что должно привести к выработке общеприемлемых форм для наиболее типичных сообщений, посылаемых в ходе международного перевода средств.
Проект международного стандарта ИСО (DIS) 7982 в части 1 содержит словарь и данные, необходимые при описании, обработке и придании соответствующей формы инструкциям о переводе средств. ИСО/DIS 7746 содержит стандартные формы телексов для инструкций по межбанковскому переводу средств. Эти стандартные формы, основанные на образцах сообщений СВИФТ, предназначены 1) не допустить неправильного понимания со стороны банка-получателя инструкции, полученной от банка-отправителя, и 2) обеспечить средство, на основе которого можно было бы разработать системы для автоматической обработки инструкций о переводе средств с помощью телексов. Другая деятельность Технического комитета 68 ИСО по таким проблемам как контрольные ключи, технические характеристики магнитного слоя карточек и спецификация процедур обмена сообщениями о дебетовании и кредитовании, будет также способствовать более эффективному, безошибочному и безопасному электронному переводу средств.
Постепенное принятие стандартных форм ИСО для передачи средств с помощью телексов, находящихся в полном соответствии с формами сообщении СВИФТ и соглашением в отношении словаря, используемого при передаче инструкции о переводе средств, а также их принятие и использование во всем мире для передачи средств как внутри одной страны, так и между различными странами, уменьшит вероятность ошибок, возникающих как следствие необходимости перекодирования инструкций о переводе средств. Стандартная форма телекса с числовым опознавательным символом, а также словесное описание позволит банку-получателю вводить инструкцию в свою систему ЭВМ для хранения в досье банка и для ее повторной передаём в случае необходимости без того, чтобы эту инструкцию переводить. Это обстоятельство особенно важно в тех случаях, когда банк-получатель и банк-отправитель принадлежат к зонам различным языков.
Можно также надеяться и рассчитывать на то, что с течением времени международные банки, используя соответствующие институты, смогут договориться в отношении процедур, которым должен следовать получающий банк, особенно в том случае, когда он не является банком получающего лица. Следует признать, однако, при этом, что когда получающий банк должен передать инструкцию о переводе средств через внутреннюю систему перевода средств, то соглашение в отношении действий, которые он должен предпринимать, потребует значительной гармонизации техники, с помощью которой передача средств осуществляется в каждой отдельной стране, а также гармонизации соответствующих банковских законов и процедур. В качестве временной меры в области создания основы для будущих усилий по гармонизации может послужить более четкое определение действий, которые предпринимает получающий банк в каждой из различных стран в обычных ситуациях, и более четкое определение времени, которое требуется для осуществления этих различных действий.
Несмотря на самые серьезные усилия со стороны всех заинтересованных лиц, в счета вносится определенное число неправильных записей. После того, как эти записи прошли различные контрольные инстанции, создаваемые банком с целью недопущения ошибок и обмана, они могут в большинстве случаев быть обнаружены и исправлены лишь только после предъявления жалобы со стороны клиента. Для того чтобы клиент мог обнаружить какие-либо ошибки в своем счете, он должен иметь средства для сопоставления записи в банке с записями по сделкам в этом счете.
Существуют две традиционные формы представления клиенту выписки из счета. В некоторых странах, возможно, особенно в тех из них, в которых переводы кредита являются обычным средством межбанковских переводов средств для коммерческих и потребительских целей, банк направляет извещение в каждом случае, когда в счет включается запись дебета или кредита. Извещение может, как это часто действительно имеет место, указывать на открытие баланса, записи в дебет и кредит, произведенные в тот день, и на закрытие баланса. Квартальная или годовая выписка может быть выслана для того, чтобы отразить процент, на который дебетован или кредитован счет, и констатировать официально данные банка о балансе этого счета. В некоторых странах выписка из счета периодически высылается владельцу этого счета. Выписки из обычных счетов могут даваться ежемесячно, поквартально или раз в год, а выписки из активных коммерческих счетов могут производиться еженедельно или даже ежедневно. Хотя ежедневная выписка из активного счета может показаться тем же, что и ежедневное извещение, посылаемое клиенту о состоянии дебета и кредита по его счету, эта операция тем не менее представляет собой совершенно иную меру.
В том случае, когда счет не является активным, клиент может не получать выписки из счета в течение длительного времени. В тех странах, где извещение высылаются клиенту каждый раз, когда сделана дебетовая или кредитовая проводка по счету, это означало бы, что в течение данного периода не производилось каких-либо операций. В тех странах, в которых выписки из счетов, как правило, высылаются периодически, банк и клиент могут договориться о том, что такая выписка не является необходимой в силу нерегулярности планируемых операций или желания клиента держать свой счет секретным. Однако эта практика является опасной, так как при этом остается возможность того, что фальшивые или ошибочные записи в счет могут быть не обнаружены в течение длительного периода времени.
Введение в практику использования терминалов, находящихся в распоряжении клиента, в известной степени сказывается на необходимости в выписке счета независимо от того, представляется эта выписка периодически или в качестве извещения о дебетовой или кредитовой проводке по счету. Если клиент имеет доступ к учетно-отчетной ведомости банка по своему счету, и особенно в том, если клиент имеет возможность получить копию с этой документации, возможно, не существует необходимости для банка нести издержки, связанные с отправлением выписки из счета своему клиенту. В настоящее время некоторые коммерческие клиенты многих больших банков имеют доступ к своим счетам именно в такой форме, и эта возможность активно поощряется банками, обслуживающими многонациональные корпорации, как часть программы управления наличностью. Эта возможность также осуществляется в виде эксперимента с внутрибанковскими операциями, однако автоматические бухгалтерские машины, дающие информацию о балансе, могут не дать информации в отношении счетов.
Существует несколько аргументов в пользу того, чтобы клиент проверял выписки из счета, присылаемые ему банком, для того чтобы обнаружить неправильные записи, ошибки и другие несоответствия. Выписка из счета, особенно выписка, производимая периодически, может рассматриваться в качестве средства урегулирования между банком и его клиентом на основе этой выписки, и эта форма урегулирования фигурирует под различными названиями в различных юридических системах. Получатель выписки должен дать ответ в течение обусловленного периода времени или эта выписка рассматривается в некоторых странах как правильная на данный момент, в то время как в некоторых других странах бремя доказательства того, что правильна эта запись или нет перекладывается с банка на клиента.
Политика, преследующая эту цель, может осуществляться непосредственно и в отношении банковских счетов. Для сторон целесообразно периодически рассматривать состояние своих взаимоотношений, с тем чтобы в конце длительного периода времени не возникало необходимости выяснять вопрос в отношении каждой проводки, внесенной в счет, после того, как прошло уже много времени, детали забыты, а учетно-отчетная документация, возможно, уже не существует. Более того, неправильная запись по одному счету, сделанная либо по ошибке, либо в целях обмана, нередко находит отражение в неправильной записи по другому счету. Задержка в извещении банка о такой неправильной записи может уменьшить возможности банка исправить эту операцию или так или иначе снизить убытки.
Утверждают, что в некоторых странах клиент не обязан знакомиться с выписками из счета, и он может представить возражения в отношении неправильной проводки в любое время до истечения исковой давности или срока права давности. Это правило больше защищает права клиента, и это может быть особенно оправдано в тех случаях, когда 'клиенты либо не знакомы с банковской системой и поэтому не знают о необходимости проверять выписки из счетов пли не в состоянии этого сделать, либо, когда клиенты часто меняют место своего местонахождения или живут в отдаленном месте и поэтому испытывают трудности в отношении своевременного получения выписки из счета. Однако и при таких положениях это может оказаться своего рода неосторожностью клиента, когда он не проверяет записи по своему счету и выдвигает претензии в отношении неправильных записей.
Следует признать, тем не менее, что каким бы ни было правило, неправильная проводка по счету, который прошел контрольные инстанции банка, может быть нередко обнаружена лишь в том случае, если клиент согласовывает свою выписку из счета, полученную им из банка, и извещает банк о неправильной проводке. Это особенно важно, когда чеки оформляются в банке, где имеется вклад, и существенные данные, относящиеся к переводу средств, представляются с помощью электронных машин, потому что такая практика уменьшает вероятность того, что банк переводящего лица (банк трассата) обнаружит фиктивную подпись индоссанта (трассанта). Практически разница в правилах заключается прежде всего в том, что у клиента меньше времени, в течение которого он может известить банк о неправильной проводке, когда клиенту говорят, что он юридически обязан проверять счет, чем тогда, когда клиенту говорят, что он не обязан делать это.
Очевидно, что банк обязан исправлять неправильные проводки по счету немедленно по получении извещения об этом со стороны клиента, если не возникает законного вопроса, является ли такая проводка неправильной. Обстоятельные правила, регулирующие исправление ошибок башками в их отношениях с клиентами при электронном переводе средств, были приняты или предложены в некоторых странах. Необходимость или желательность иметь такие правила зависят. от опыта каждой отдельной страны.
******************************

Другая система представляет собой частную сеть и называется Клиринговой системой межбанковских расчетов (ЧИПС); она используется Нью-Йоркской ассоциацией расчетных палат. Свыше 140 участвующих банков имеют право представлять поручения на перевод средств для платежа другим участвующим банком, многие из которых являются нью-йоркскими отделениями или конторами иностранных банков. В дополнение к этому крупные переводы средств осуществляются в рамках отношений между банками-корреспондентами, которые получили значительное развитие в Соединенных Штатах Америки и применяются во внутренних, ^ также международных сделках, хотя и не всегда рассматриваются в качестве «сети» перевода средств.
а) «Федвайер».
Правила, регулирующие деятельность системы «Федвайер», предусматривают, что перевод средств является «окончательным» между направляющим средства банком и банком, получающим эти средства; при этом понимается, что банк, получающий средства, считается получившим их «должным образом», когда его региональный федеральный резервный банк направляет ему уведомление о кредитовании его счета. Это уведомление направляется с помощью ЭВМ банкам, подключенным к этой системе, и по телефону, телексу, или почтой тем банкам, которые не подключены к ней. Правила «Федвайер» требуют, чтобы получающий средства банк кредитовал бенефициара (или лиц, или организации, которые должны получить платеж) вскоре после получения этого уведомления, однако правила не определяют, насколько быстро должно осуществляться кредитование, и не указывают, в какой момент перевод средств является окончательным для бенефициара.
В результате направления банком в систему «Федвайер» поручений на перевод средств, а также других действий, которые он может осуществить и которые влияют на его счет в его региональном резервном банке, этот банк может иметь в середине или в конце дня дебетовое сальдо в региональном резервном банке. Так, например, многие банки заимствуют средства в других банках на рынке межбанковских расчетов и возвращают эти средства кредитующему банку утром следующего дня. Банки, заимствующие средства, которые, как правило, являются крупными центральными банками, зачастую имеют крупные дебетовые сальдо в течешь дня на своих счетах в федеральном резервном банке и восстанавливают кредитовое сальдо к концу дня. Как и любой другой банк-корреспондент, федеральный резервный банк может отказаться принять поручение на перевод средств от банка, имеющего дебетовое сальдо, до того, пока не будет восстановлено кредитовое сальдо на его счете или пока не будет предоставлено каких-либо иных гарантий. Если дебетовое сальдо сохраняется, федеральный резервный банк несет весь риск неуплаты. В связи с этим, помимо защиты банков, получающих средства, правила «Федвайер» ограждают весь банковский и небанковский сектор от немедленных последствий неурегулирования сальдо банком, направляющим средства. Риск убытков в связи с неурегулированием несут федеральные резервные банки.
Аналогичный результат достигается при корреспондентских отношениях. Банк-корреспондент несет риск в том случае, если он безотзывно удовлетворяет поручение на перевод средств, полученное от другого банка, который позднее не обеспечивает урегулирование. Вместе с тем, при этом могут возникать последствия для банковского и небанковского секторов, поскольку невыполнение этим другим банком своего обязательства может вызвать неспособность банка-корреспондента урегулировать свои обязательства, что будет иметь последствия для всей экономики. Такого риска системы в сети «Федвайер» нет, поскольку корреспондентом является центральный банк.
Процесс урегулирования в системе ЧИПС начинается, когда ЧИПС сообщает участникам чистое сальдо каждого из них. Когда один из участников урегулирует свои расчеты с другим участником, так называемый урегулирующий участник будет знать также чистое сальдо этого другого участника. Банки, имеющие дебетовые сальдо, переводят средства на специальный счет в Нью-йоркском резервном банке для этой системы путем перевода средств через системы «Федвайер» с их счетов, находящихся в региональных федеральных резервных банках. После того как все банки, имеющие дебетовое сальдо, переведут причитающиеся суммы, федеральный резервный банк переводит соответствующие суммы через систему «Федвайер» на счета банков, имеющих кредитовое сальдо. После завершение урегулирования этот специальный счет не имеет ни дебетового, ни кредитового сальдо. Одним из требований федеральных резервных банков при урегулировании является то, что резервные банки не должны нести связанных с урегулировавшем рисков, вытекающих из существования клиринговых счетов.
Участники системы ЧИПС делятся на урегулирующие и неурегулирующие банки. Неурегулирующие банки должны урегулировать любое чистое дебетовое сальдо в расчетах с урегулирующими банками, и через эти банки они получают любое чистое кредитовое урегулирование.
Урегулирующие банки регулируют свои расчеты через специальный счет в Нью-йоркском резервном банке с связи с чистым дебетовым или кредитовым сальдо, возникающим в результате осуществляемых ими переводов средств, а также переводов всех неурегулирующих банков.
Если какой-нибудь банк не урегулирует свое дебетовое сальдо в системе ЧИПС в конце дня, все входящие и исходящие из этого банка переводы исключаются из урегулирования, ц для остальных банков подсчитываются новые сальдо. Платеж, исключенный из регулирования, должен быть совершен непосредственно участниками, не входящими в систему. Если другие банки не могут урегулировать свое новое дебетовое сальдо, правила предусматривают общую отмену урегулирования. В этом случае урегулирование по сделкам дня должно быть осуществлено каким-либо иным образом, который не уточняется.
Переводы в системе ЧИПС являются окончательными, когда средства переданы получающему банку, а банк, направляющий средства, не может после этого отменить свое поручение на перевод средств. Вместе с тем, поскольку существует возможность того, что банки, получающие средства, не получат урегулирования за переводы, осуществляемые через систему ЧИПС (то сеть они не получат «соответствующих средств»), они не обязаны удовлетворять поручение на перевод средств или предоставлять безотзывный кредит получателям или другим кредиторам до окончательного урегулирования. На практике банки разрешают своим клиентам пользоваться кредитами, возникающими в связи с переводами через систему ЧИПС, на предварительной основе.
Банковское сообщество Соединенных Штатов Америки проявляет интерес к вопросу о сокращении риска системы, возникающего в связи с недавним ростом числа банковских банкротств. В связи с этим 29 марта 1984 года Совет управляющих Федеральной резервной системы запросил комментарии в отношении различных предложений, направленных на сокращение риска в системах крупных переводов средств. Было получено свыше двухсот комментариев.
С момента выдачи плательщиком своему банку поручения на перевод средств получателю в иностранный банк начинается международный перевод средств. В ходе своего осуществления международный перевод средств представляет собой довольно сложное переплетемте национальных и международных интересов. Перевод средств от плательщика к получателю сам по себе является международным процессом. Самая первая и последняя операции: выдача плательщиком поручения на перевод средств, дебетование его счета банком и кредитование счета получателя являются внутренними операциями, аналогичными операциям, совершаемым при внутреннем переводе средств. При этом требуется заключение между банками различных стран одной или более сделок по переводу средств, а также необходима возможность заключения одной или более сделок на перевод средств в стране плательщика и в стране получателя.
Данная ситуация имеет некоторое сходство с доставкой груза из пункта, находящегося внутри одной страны, в пункт, находящийся внутри другой страны, в том отношении, что экономическая деятельность одного грузоотправителя может осуществляться внутренними перевозчиками обеих стран, а также одним или более международными перевозчиками. Существует определенное противоречие между необходимостью пли желательностью разработки отдельных правовых режимов для регулирования каждого внутреннего или международного участка перевозки и необходимостью или желательностью разработки одного единого правового режима для регулирования перевозки в целом. В контексте перевозки грузов стремление к единому правовому режиму, охватывающему перевозку в целом, привело к принятию Конвенции Организации Объединенных Наций о международной смешанной перевозке грузов. Однако эта Конвенция не заменяет правовые режимы, регулирующие отдельные участки перевозки; скорее она координирует некоторые юридические аспекты.
В настоящее время нет правил, регулирующих международный перевод средств, за исключением правил СВИФТ, охватывающих передачу поручения на перевод средств по соответствующей сети связи и правила этой сети для используемых в международном масштабе кредитных карточек и дебетных карточек. Вследствие этого в ходе международного перевода средств или одной или более операций по международным сделкам перевода средств правила, регулирующие коллизию правовых норм, будут отсылать к материальному праву одной из заинтересованных стран. Упомянутое право может включать или не включать специальные правовые нормы, регулирующие международный перевод средств, пли, не имея специально разработанных норм, может признавать расхождения, вытекающие из международного перевода средств. К числу этих серьезных расхождений относится следующее: определенная часть перевода средств выполняется в другой стране в соответствии с местными банковскими законами и практикой.
Основной подход, использованный в проекте Конвенции о международных переводных и международных простых векселях, подготовленном Комиссией Организации Объединенных Наций по праву международной торговли, заключается в том, что этот проект Конвенции должен регламентировать поручения па перевод средств, выданные плательщиком, и все сделки по переводу средств, необходимые для выполнения этого поручения. Одновременно можно отметить следующее: в проекте Конвенции указывается, что отдельные правовые проблемы, касающиеся векселя, не регулируются этой Конвенцией. Особый интерес представляет тот факт, что права и обязанности банка-посредника, который становится индоссантом векселя, регулируются Конвенцией даже в тех случаях, когда переводной вексель поступает к ним из другого банка их собственной страны. Это соответствует традиционной точке зрения, отмеченной в вопросе 4, а именно: межбанковские сделки, заключаемые во исполнение поручения на перевод средств лица, не являющегося клиентом банка, являются вспомогательными по отношению к переводу средств. Использование такого же подхода для электронного перевода средств приведет к тому, что сделка по переводу средств между внутренним банком-плательщиком и внутренним банком-посредником будет регулироваться международными правилами. Это будет иметь особое значение для внутренних систем электронного перевода средств, которые осуществляют внутреннюю связь при международных переводах средств.
Возможное влияние проекта Конвенции ограничивается ее статьей о сфере применения, в которой предусматривается, что проект Конвенции применяется только в том случае, если стороны выбрали ее в качестве регулирующей правовой нормы при использовании переводных векселей; в ней содержатся слова «международный переводной вексель (Конвенция...)». Соответственно, она не будет применяться ко всем видам переводных векселей, используемых в международных сделках между сторонами в договаривающихся государствах. Аналогичные ограничения можно было бы ввести в правила, регулирующие международный электронный перевод средств, и в этом случае поручение на перевод средств, направляемое банком-плательщиком и каждым банком-посредником, должно содержать такую информацию.
Менее радикальный подход, чем тот, который использован в проекте Конвенции, состоит в том, что, с одной стороны, связь между плательщиком и получателем, и, с другой стороны, между всеми банками в цепи перевода средств будет регулироваться согласованными в международном масштабе правилами, а межбанковские сделки по переводу средств будут регламентироваться соответствующим внутренним правом, дополненным любыми применимыми межбанковскими соглашениями. Если будет использован этот подход, то необходимо принять решение о том, какими положениями следует руководствоваться в случае, когда международные правила предоставляют плательщику или получателю права в отношении одного из банков, а соответствующий закон пли межбанковское соглашение содержат противоречащие им положения относительно осуществления сделки по переводу средств. Например, международные правила могут предоставить право на отзыв поручения о переводе средств пока не будет окончательно кредитован счет получателя, а правила, регулирующие сеть, по которой осуществляется перевод средств, могут ограничить возможность отзыва поручения о переводе средств банком-плательщиком. В отсутствие общепринятого правового режима, регулирующего операции по международному электронному переводу средств, видимо, можно рассмотреть принятые на международном уровне нормы коллизионного права.
**********************************
2.4. Кредитные карточки.
В 60-х гг. XX в. в международных расчетах стали использоваться кредитные карточки (иначе называемые пластиковые). Кредитная карточка — именной денежный документ, дающий право владельцу на приобретение товаров и услуг по безналичному расчету. В конце 90-х гг. 21,6 тыс. банков в 200 странах выпустили более 300 млн кредитных карточек VISA, 29 тыс. банков в 70 странах — 150 млн карточек Mastercard, система American Express обслуживает 100 млн кредитных карточек по всему миру, в 1991 г. открыто ее представительство в Москве, в 1993 г. в России выпущены первые международные кредитные карточки с рублевой оплатой счетов «Орткард интернешнл» (Ortcard int.). Ряд банков России выпускает собственные кредитные карточки со своим логотипом.
Сам термин «пластиковые деньги» используется для обозначения различных по назначению и способам расчетов карточек с электронной памятью, которые уже нашли широкое применение во всем мире. Пластиковые карточки используются многими фирмами для самых различных целей, начиная с системы электронных пропусков и кончая системами контроля за денежным оборотом.
Большое значение во всем мире приобрели многофункциональные карточки, вводимые корпорациями для своих сотрудников. Такие корпоративные карточки имеют достаточно широкую область применения от электронного кошелька до кредитной карточки. Удобства этих карточек очевидны: они позволяют владельцам снимать наличные деньги в банке, оплачивать свои покупки и т.д. Есть и иные виды карточек.
Еще относительно недавно пластиковые карточки воспринимались в России как заморская диковинка. Обнаружить их можно было разве что у иностранцев, и спектр их использования был также соответственно ограничен. Сегодня карточками уже никого не удивишь — число их эмитентов и владельцев, а также предприятий обслуживания увеличивается постоянно.
С конца 60-х гг., когда в СССР в оплату товаров и услуг стали приниматься кредитные карточки, расчетами по операциям с ними стал заниматься Госкоминтурист СССР. Он заключил соглашение с международными системами кредитных карточек. Таким образом, Госкоминтурист изначально занял монопольное положение на рынке расчетов.
После ликвидации Госкоминтуриста его функции взяло на себя АО «Интурсервис», а в части расчетов по карточкам — его структурное подразделение «Интуркрсдиткард». В 1992 г. «Интурсервис» совместно с Кредобанком и зарегистрированной на острове Мэн английской компанией «Inpass» (это дочернее предприятие британской фирмы CTL и одного из крупных банков Финляндии — Okobanka) создали АО «Объединенная компания кредитных карточек», которая, по существу, являлась монополистом на российском рынке. Пользуясь своим положением, компания диктовала свои условия комиссионных отчислений, сроки выплат, произвольно задерживала возмещение средств российским предприятиям и организациям, реализующим товары и услуги за иностранную валюту. Вообще, что касается законодательного регулирования расчетов с помощью кредитных карточек, то до сих пор не только не создано ни одного закона о регулировании данного вида деятельности, но об этом даже не заходит речь.
Победить монополизм можно только конкуренцией. В 1992 г. был создан российский межбанковский расчетный центр «Кард-центр» для обслуживания банков-акционеров в области расчетов с использованием различных видов пластиковых карточек. Учредителями выступили: Мост-банк. Диалог-банк, затем в его состав вошли еще шесть банков: Инкомбанк, Элбимбанк, Югорский, Столичный банк сбережений. Национальный кредит, санкт-петербургский филиал Сберегательного банка РФ.
Рынок пластиковых платежных средств является в настоящее время одним из наиболее динамичных направлений банковской деятельности, что абсолютно закономерно с точки зрения логики развития российского рынка. Этому, в частности, способствовали последовательные ограничения хождения в России иностранной валюты со стороны Центрального банка, завершившиеся запретом на использование наличной валюты в качестве средства платежа.
Одновременно события, связанные с технологическим объединением эмитентов, способствовали организационному совершенствованию рынка. В результате сегодня можно говорить о том, что рынок пластиковых платежных средств в России структурно практически сформировался.
Карточки, предназначенные для расчетов с собственного банковского счета в любом уголке мира, бывают двух видов — кредитные и расчетные, или дебетовые. Они отличаются друг от друга по схемам расчетов.
Кредитная карточка предполагает лимит кредита в течение некоторого небольшого промежутка времени и оговоренной заранее суммы. Дебетовая карточка предполагает внесение приобретающим клиентом определенной суммы на счет в банке в рамках которой он может впоследствии осуществлять свои расходы.
Удобства использования пластиковых карточек очевидны. Однако внедрение их в российскую практику сопряжено с целым рядом трудностей, связанных с новизной данного способа расчетов для нашей экономики. Так, в частности, пока еще не разработан надежный механизм возврата кредита, что значительно увеличивает риск банка при работе с кредитными карточками; не отработана система проверки «кредитной истории клиента», проще говоря, его платежеспособности; отсутствует законодательная база расчетов по кредитным и дебетовым карточкам; не развита сама инфраструктура обслуживания карточек.
Постепенно преодолевая эти трудности, многие российские банки активно выпускают различные виды карточек — как кредитных, так и дебетовых. Интересно отметить, что на российском рынке уже образовались две группы: международные и российские карточки. Эти группы имеют свои особенности.
Международные карточки представлены в России такими их системами, как VISA, Eurocard / Mastercard, American Express Dine Club, IBS, JCB.
Хотелось бы обратить внимание на весьма примечательное обстоятельство, общее для всех эмитентов международных карточек. Практически все эти карточки достаточно дорогие по условиям как их получения, так и обслуживания.
К тому же функционально они существенно отличаются от чисто российских карточек. Последние используются только для внутренних расчетов, тогда как основное достоинство кредитных карточек систем VISA или Eurocard / Mastercard для российских граждан заключается именно в возможности их использования за рубежом.
Любопытно, что хотя доля расчетов по банковским карточкам в России ничтожно мала по сравнению с наличным оборотом, между эмитирующими их банками уже развернулась конкуренция по условиям выдачи и обслуживания этих карточек. Данное обстоятельство весьма примечательно, если учесть, что перечисленные выше мировые системы платежных карточек, как правило, осуществляют расширение собственного рынка не столько путем конкуренции с другими платежными системами, сколько посредством вытеснения наличных средств платежа. Возможности для этого весьма благоприятны, так как сейчас за рубежом существующие основные платежные системы занимают лишь около 20% всего совокупного оборота. Что же касается нашей страны, то данный рынок можно считать практически вообще не освоенным, что дает российским банкам возможность начать активную деятельность по внедрению расчетов с использованием кредитных карточек. В этих условиях была бы естественной конкуренция с наличным оборотом.
Пока конкуренция на рынке пластиковых карточек носит «ограниченный» характер, так как речь вдет о конкуренции в узких, уже сложившихся рамках участников рынка. Круг участников рынка замкнулся, но не наполнился.
Появление новых участников на рынке кредитных карточек ограничено сложностью вступления в члены международных платежных союзов. Получение права членства, реализации и обслуживания кредитных карточек зависит от многих показателей: от активности банка, его деятельности на внутреннем рынке, объема проводимых им операций, знания рынка, умения быстро и четко приступить к организационной работе, а часто и от личного отношения представителей международных организаций. Очевидно, что особенностью конкуренции на рынке международных кредитных карточек является не уменьшение тарифов обслуживания как метод борьбы за место на рынке, а широкое использование дополнительных услуг для привлечения новых клиентов.
Международные карточки выпускают в России в настоящее время несколько крупных банков. Так, карточки VISA эмитируют и обслуживают Кредобанк (карточки Credocard — Visa 0), Мост-банк (Visa classic 0), Инкомбанк (Incombank — Visa), Mocбизнесбанк (Visa — Мосбизнесбанк) и другие. Карточки Eurocard / Mastercard пока еще широко не распространены на нашем рынке. Основным эмитентом их является Мост-банк, приступил к эмиссии Кредобанк, Элбимбанк и некоторые другие.
В марте 1994 г. к выпуску Eurocard / Mastercard приступил банк «Кредит — Москва». Незначительное число банков выпускает карточки American Express, среди них, например, Восточно-европейский инвестиционный банк.
Практическая работа с кредитными карточками осуществляется следующим образом:
— устанавливаются определенные лимиты выдачи наличных средств владельцам карточек — минимальный и максимальный лимит;
— сама карточка должна отвечать ряду требований: на карточке обязательно присутствует логотип с ее названием, защитные элементы; карточка не имеет повреждений и следов подделки; срок действия карточки, обозначенный на ее лицевой стороне, уже наступил и еще не истек;
— подпись владельца карточки поставлена в отведенном для этого месте на обратной стороне карточки, причем подпись владельца карточки, поставленная на счете-извещении в присутствии кассира, должна быть идентична его подписи на обратной стороне карточки;
— при предъявлении карточки для получения наличных кассир прокалывает карточку на импринтере, получая четкий и разборчивый оттиск данных владельца карточки и данных банка на бланке счета-извещения;
— сумма, указываемая на слипе, включает в себя комиссию банка;
— необходимо получить разрешение на совершение операции — авторизацию. В случае получения согласия на осуществление операции полученный от авторизационного центра код вписывается в отведенное для этого место;
— кроме того, на слипе указываются также паспортные данные владельца карточки.
В случае, если банк заключает договор с какой-либо организацией о сотрудничестве по приему кредитных карточек в оплату предоставляемых этой фирмой услуг, то сумма за вычетом комиссионного вознаграждения банка переводится на текущий валютный счет. Интересен тот факт, что выручка организаций, осуществляющих реализацию гражданам товаров, работ, услуг за иностранную валюту (включая безналичную форму оплаты), согласно письму ЦБ РФ от 19 января 1993 г. не подлежит обязательной продаже на внутреннем валютном рынке. Таким образом, средства, поступающие в качестве платежей по кредитным карточкам, не подлежат обязательной продаже.
Необходимо отметить, что международные кредитные карточки по-прежнему остаются элитными как по клиентам, которые могут позволить себе приобрести такую карточку, так и по банкам, которые в состоянии на должном международном уровне обслуживать таких клиентов.
Можно с полным правом считать 1993 год периодом «карточного» бума в России. Стремительное развитие данного рынка имеет в общих чертах следующие особенности. Довольно четко сформировался круг участников этого рынка. Прежде всего, это коммерческие банки. Кроме того, к широкой эмиссии карточек прибегли и некоторые фирмы и страховые компании (Марс, РОСНО, Информстрах, Медстрах, эмитирующие STB-Card). Первой российской страховой компанией — эмитентом пластиковых карточек стала компания «Марс», предложившая своим клиентам STB-Card в ноябре 1993 г. Второй шаг в этом направлении сделала компания РОСНО, заключившая договор с Мост-банком на распространение дебетовой карточки банка со своим логотипом.
Данная карточка нс только является расчетным средством, но II выполняет функции страхового полиса. Если владелец данной карточки не пользовался услугами РОСНО в течение указанного в договоре срока, на нее зачисляются полученные компанией суммы страховых взносов. Взносы, возвращаемые клиентам РОСНО, переводятся в Мост-банк на открытый для клиента персональный счет, где производится их конвертация в доллары США по курсу следующих за днем перечисления торгов на ММВБ. После этого договор страхования не прерывается и клиент имеет возможность получить медицинские услуги по договору страхования.
В остальном карточка РОСНО ничем не отличается от обращающихся на рынке расчетных карточек российских банков. После зачисления средств клиент может использовать ее в магазинах, принимающих к оплате карточки Мост-банка. При этом каждая покупка обойдется покупателю на 20% дешевле. Минимальный страховой взнос составит сумму, эквивалентную $ 250. Сюда входит плата за карточку и ее годовое обслуживание.
Активно происходит процесс организационного совершенствования рынка, выражающийся в стремлении банков-эмитентов и платежных систем к объединению — созданию объединенных платежных систем (ОПС) на уровне технологии бизнеса карточек. Наглядный пример — соглашение Кредобанка и Мост-банка. Основной целью этих мероприятий является объединение усилий эмитентов для совершенствования инфраструктуры и технологии рынка пластиковых платежных средств, а также достижение максимальной открытости платежных союзов с целью облегчения выхода на этот рынок новых банков. Очевидно, что каждый из эмитентов по отдельности не может наладить инфраструктуру собственных карточек (имеется в виду организация каналов связи, установление банкоматов и создание широкой торговой сети обслуживания владельцев карточек). По экспертным оценкам, для этого только в пределах Москвы необходимо затратить более $200 млн, а прибыль от реализации карточных программ возможна лишь при объеме эмиссии не менее 1—1,5 млн карточек. Технологическое же объединение эмитентов позволяет каждому из банков сэкономить значительные средства на создании инфраструктуры. Функционирование рынка также облегчается благодаря унификации стандартов карточек и устранению множественности обслуживающих их центров.
В случае, например, с ОПС такой подход означает, что банк, становящийся ее членом, получает возможность эмитировать карточки любой из российских систем (STB, Union-Card), функционально абсолютно идентичных, и пользоваться уже готовой инфраструктурой. Учитывая это, можно ожидать, что появление на рынке карточек нового банка будет происходить в дальнейшем именно путем организации им эмиссии карточек одной из действующих платежных систем, а не реализации собственной программы. Таким образом, очевидно, что конкуренция на этом рынке будет уже идти не между банками, а между платежными союзами, а основными конкурентами будут (в ближайшее время) STB-Card — Union-Card. Перспективы каждой из них достаточно хорошие. Может быть, некоторое преимущество имеет STB-Card за счет входящего в эту систему Сбербанка, способного, учитывая состав его клиентуры, сделать эту карту действительно массовой карточкой. Тем не менее ответ на вопрос о том, какая из двух систем окажется сильнее, далеко не однозначный.
Заметным событием на российском рынке пластиковых платежных средств стало появление новой технологии безналичных расчетов на основе микропроцессорных карт (смарт-карт). Эти карты имеют гораздо более высокую по сравнению с обычными магнитными степень защиты от несанкционированного использования и могут содержать на порядок больший объем информации. В условиях отсутствия у большинства российских граждан кредитной истории, а также неразвитости электронных сотен коммуникации эти карты, технология которых не предусматривает авторизации, имеют неплохие перспективы на российском рынке. Первым банком, уже выпустившим такую карточку, стал банк «Оптимум», В этом году к эмиссии смарт-карт планируют приступить другие московские банки: Промстройбанк, Сбербанк, Тверьуниверсалбанк. Договор о создании платежной системы на базе смарт-карт подписали 22 петербургских банка и банки в Новосибирске.
Тверьуниверсалбанк осуществляет проект создания платежной системы Universal на основе микропроцессорных карт, сделанной по технологии французской фирмы Innovation Ingenerie. Встроенный в карточку микропроцессор содержит всю информацию о счете владельца карточки и позволяет проводить расчеты немедленно, не связываясь с центром авторизации. В ближайшее время банк намерен установить 120 терминалов и банкоматов, выдающих наличные по ним. Пока банк выпустил 10 тыс. таких карточек. Двойная система защиты информации (уникальный внутренний код и персональный идентификационный код) должна исключить использование украденной или утерянной карточки. Предусматривается предоставление кредита при превышении авторизационного лимита в пределах оговоренного лимита кредитования со ставкой 1,5% в месяц.
Можно ожидать, что продолжатся попытки российских банков вывести свои карточки на международный рынок. Прежде всего это, конечно, относится к странам ближнего зарубежья — бывшим республикам СССР, однако и к более отдаленным государствам отечественные эмитенты уже сегодня проявляют большой интерес. Примером тому может служить договор Столичного банка сбережений с израильским банком Hapoalim об обслуживании последним владельцев STB-Card и их эмиссии.
***********************************

Местом передачи товара обычно принимается место предприятия продавца или, за отсутствием такового, место жительства продавца. Этот принцип является основным для определения места поставки по праву России в отличие от других правовых систем.
При отсутствии соглашения о сроке поставки по праву КНР и России продавец может передать в любое время, но и продавец может потребовать поставки в любой срок, исходный принцип континентального права состоит в том, что поставка должна быть осуществлена немедленно, англо-американское право указывает, что передача товара должна быть произведена в разумные сроки.
В случае отсутствия в договоре указания на качество товара, оно должно соответствовать государственному стандарту (КНР), либо обычному употреблению (КНР, Россия, Германия, Франция), либо быть пригодным для продажи (США, Великобритания).
Перенесение права собственности на товар к покупателю является одной из основных обязанностей продавца. При определении момента перехода права собственности важную роль играет индивидуализация товара. Так, если товар является индивидуально-определенным, право собственности на него переходит к покупателю в момент заключения договора (право Франции, Великобритании, США, КНР), если договором не предусмотрено иное. По праву Германии и России право собственности переходит к покупателю в момент фактической сдачи товара покупателю вне зависимости от того, является товар индивидуально-определенным или нет.
Сдача товара перевозчику рассматривается как сдача товара покупателю по праву России, США, Великобритании, КНР.
При определении момента перехода риска случайной гибели или порчи различают две системы законодательного определения: систему перехода риска в соответствии с перенесением права собственности на товар и система перехода риска в соответствии со сдачей товара. По праву Англии, Франции, Германии и России именно собственник принимает на себя риск случайной гибели или порчи товара и отсюда логически вытекает, что риск переходит с продавца на покупателя одновременно с перенесением права собственности на товар. Право США и Германии, а также Конвенция ООН 1980 г. принимают принцип определения момента перехода риска в соответствии с моментом сдачи товара, исходя из того, что сторона, имеющая наибольшие возможности защитить товар от случайной гибели, должна нести риск. В праве России отсутствуют нормы регулирующие момент перехода риска случайной гибели или порчи, но правовая доктрина определяет, что риск переходит в момент сдачи товара. По этому вопросу практика применения принципа, первоначально сформулированного доктриной, сближает правовую систему России с правовыми системами стран континентальной Европы.
Общий принцип права всех рассматриваемых в данной диссертации стран, а также Конвенции ООН 1980 г. состоит в том, что стороны, нарушившие договор, несут риск случайной гибели или порчи товара.
Исполнение обязательств покупателем включает в себя уплату покупной цени и принятие товара.
Местом платежа в договоре купли-продажи по праву КНР, России, Франции, Германии, платеж должен быть произведен по месту жительства кредитора, а общее право предусматривает, что платеж должен быть произведен в месте реальной сдачи товара.
Обязательством покупателя, кроме уплаты покупной цены, является принятие проданного товара.
Право осмотра товара покупателем признается в праве США, Англии, а также в Конвенции ООН 1980 г. о договорах международной купли-продажи товаров.
Место осмотра должно соответствовать месту получения товара, и, поэтому, если договором предусмотрена перевозка товара, осмотр может быть осмотра товара покупателем тесно связано с правом собственности товара. Так, если покупатель несвоевременно осмотрел товар, либо он перепродает товар третьему лицу, не осмотрев его, то он теряет право расторжения договора или возмещения убытков, вызванных несоответствием товара договору. Эти же последствия наступают, если покупатель несвоевременно уведомил продавца о недостатках поставленного товара.
В третьей главе диссертации, состоящей из вводной части и двух параграфов исследуются вопросы, связанные с ответственностью сторон при нарушении договоров международной купли-продажи товаров.
В вводной части главы анализируются общие принципы наступления ответственности должника, из которых важнейшим является наличие вины.
В отличие от права стран Континентальной Европы, устанавливающей принцип виновной ответственности правом России ответственность продавца может возникнуть при наличии вины (как общие правила) и без вины (в качестве исключения из общего правила), когда ответственность возникает при поставке товаров ненадлежащего качества. Исследование, проведенное в диссертации дает основание для утверждения, что по данному вопросу в практике России наметилась тенденция на сближение с правом США.
Ответственность должника возникает в двух формах - денежной компенсации (взыскания убытков) и исполнения обязательства в натуре (замена товара или устранения недостатков).
Предъявление требования об исполнении обязательства в натуре согласно ст. Ill Общих положений гражданского права КНР не исключает возмещения убытков, возникших в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения договора.
В первом параграфе третьей главы на базе проведенного анализа автор приходит к выводу, что ответственность продавца по праву России в случае нарушения договора сводится также как и в праве стран континентальной Европы и следующим формам:
1) реальная сдача товара,
2) исправление или замена товара, не соответствующего договору,
3) снижение цены товара с дефектом,
4) возмешение убытков и
5) возврат покупной цены.
Таким образом, покупатель имеет широкие правовые возможности для защиты своих интересов.
Второй параграф третьей главы диссертации посвящен ответственности покупателя, которая сводится к уплате покупной цены с возмещением убытков по денежному обязательству и исполнении обязанностей в натуре, т.е. в принятии товара с возмещением убытков продавца, возникающих в результате просрочки в принятии товара.
В праве России отсутствует норма, предоставляющая право продавца, не получившего платеж, удержать товар в своем владении.
По теме диссертации автором опубликованы работы:
*************************
Обязательства банков, возникающие при открытии аккредитива, обособлены от тех отношений, которые лежат в основе расчетов их клиентов. Банк никак не связан отношениями между плательщиком и получателем средств по основному договору. Банк не может проверять, соответствует ли выставленный аккредитив действующему договору, есть ли вообще между сторонами договор, какой он носит характер, есть ли там аккредитивная форма расчетов или нет. Для банка обязанность возникает только на основании заявления. И только это заявление для него определяет круг обязанностей, который банк должен выполнить.
Как правило, в отношениях по аккредитиву участвуют несколько банков, чаще всего два: банк эмитент, которому непосредственно дается поручение о выплате средств с аккредитива, и исполняющий банк. Банк-эмитент несет ответственность перед аккредитиводателем за надлежащее осуществление операции по аккредитивному поручению, в том числе и за действия исполняющего банка, которому было поручено осуществление этих выплат и проверка условий аккредитива. Исполняющий банк действует на основании поручения банка-эмитента и несет перед ним ответственность. Общая схема взаимоотношений по аккредитиву такова: банк-эмитент отвечает перед аккредитиводателем, а исполняющий банк - перед банком-эмитентом.
Но при разных видах аккредитива возникают определенные осложнения, влияющие на характер взаимоотношений сторон по аккредитиву. Кодекс устанавливает возможность открытия четырех видов аккредитива. Наиболее часто в нашей банковской практике используется покрытый аккредитив. По нему средства перечисляются банком-эмитентом на весь срок действия аккредитива в исполняющий банк для обеспечения выплаты средств. Кодекс допускает также и возможность использования гарантированного, непокрытого аккредитива, при котором средства не перечисляются в исполняющий банк, но ему предоставляется право списать средства с ведущегося у него корреспондентского счета банка-эмитента. Такая разновидность аккредитивной формы расчетов может быть использована только в том случае, если у банка-эмитента и исполняющего банка есть прямые корреспондентские отношения.
Другой момент, более существенный, связан с разделением аккредитивов на отзывные и безотзывные. Такое разделение для банков в настоящее время практически не имеет значения. Если, предположим, плательщик отзовет безотзывный аккредитив, то при действующем положении банки никакой ответственности нести за это не будут, а разбираться между собой будут только плательщик с получателем средств. Кодекс создает иную конструкцию. Он предусматривает, что у банка-эмитента с момента открытия аккредитива возникает обязательство перед получателем средств платить в соответствии с условиями открытого аккредитива.
Для пояснения характера этого обязательства можно рассмотреть отношения по договору банковской гарантии. У банка-эмитента (как и у гаранта) с момента открытия аккредитива возникают собственные обязательства - платить в том случае, если будут представлены документы, соответствующие условиям аккредитива. Характер этой обязанности различен при отзывном и безотзывном аккредитивах.
Отзывный аккредитив всегда может быть изменен или отменен, и никакой ответственности банк за это нести не будет. Безотзывный аккредитив не может быть отменен или изменен без согласия получателя средств. Если банк-эмитент его изменит или отменит, несмотря на безотзывность, он будет отвечать перед получателем средств за причиненные убытки в связи с нарушением своего обязательства.
В Кодексе содержится еще одно новое положение - о возможности открытия подтвержденного аккредитива. Когда открывается безотзывный аккредитив, банк-эмитент принимает на себя обязательства платить в соответствии с условиями этого аккредитива. Банк-эмитент может также просить исполняющий банк подтвердить этот аккредитив. Подтверждение означает, что исполняющий банк обязывается платить по этому аккредитиву. Исполняющий банк не обязан этого делать. Он может подтвердить аккредитив или не подтвердить. Но в случае подтверждения аккредитива он тоже становится обязанным перед получателем в части выплаты ему средств, если последним будут выполнены все условия аккредитива.
Если у нас имеется безотзывный и подтвержденный аккредитив, то перед получателем средств с аккредитива стоят три лица: плательщик, который отвечает перед ним за платеж до момента, пока средства не будут зачислены получателю, и два банка, каждый из которых принял на себя самостоятельные обязательства платить с аккредитива. Каждое обязательство носит самостоятельный характер. К кому из обязанных лиц и в каких случаях получатель средств может предъявлять требования о выполнении обязательства?
Кодекс устанавливает, что банк-эмитент несет ответственность перед получателем средств, а исполняющий банк - перед банком-эмитентом. Но если исполняющий банк неправильно выплачивает средства с аккредитива, то есть не проверяет условия аккредитива, что у нас чаще всего случается, либо проверяет, но принимает не те документы, которые установлены в аккредитиве, на исполняющий банк может быть возложена ответственность непосредственно перед аккредитиводателем, если аккредитив является покрытым либо подтвержденным. Но это исключение из общего правила. При открытии непокрытого или неподтвержденного аккредитива или если нарушение носит иной характер (т.е. не является неправильной выплатой), ответственность не может возлагаться непосредственно на исполняющий банк.
Если исполняющий банк необоснованно отказывает в выплате средств, не принимает документы, которые, по мнению получателя средств, соответствуют условиям аккредитива, то в этом случае получатель средств может предъявить требование непосредственно к исполняющему банку. Это возможно только в том случае, если исполняющий банк исполняет покрытый либо подтвержденный аккредитив. В иных случаях ответственность за неправомерный отказ в выплате средств несет либо плательщик, либо банк-эмитент - в зависимости от того, какой вид аккредитива используется. От этого зависит решение вопроса о том, кто может отвечать перед тем или иным лицом. Общее же положение таково: за проведение аккредитивной операции перед плательщиком отвечает банк-эмитент. Исключения из этого правила возможны только в случаях, предусмотренных Кодексом.
Часто возникает вопрос о соотношении ответственности банков по аккредитивам с ответственностью получателя средств с аккредитива. Возникают ситуации, при которых и банк допускает нарушения условий аккредитива, и поставщик (получатель средств) допускает нарушения договора, по которому производятся расчеты. Банк не проверил какой-то документ, произвел выплату средств с аккредитива, в то время как поставщик вообще не отгрузил продукцию, хотя документы об отгрузке в банк представил. Это - достаточно распространенная в нашей стране ситуация. Возникает вопрос об ответственности перед аккредитиводателем: банк, допустивший нарушение, или сторона по основному договору. На практике такая ситуация возникает часто, но единого ответа нет. В каждом конкретном деле надо решать по-своему. Однозначно сказать, за что отвечает банк, а за что отвечает поставщик, нельзя, поскольку имеются два разных договора, два разных обязательства, возникающих по разным основаниям. Каждый несет ответственность за исполнение своего обязательства. А вот насколько неисполнение этого обязательства повлекло убытки для другой стороны, надо решать в каждом конкретном деле. Что это за убытки, какова их причина, насколько нарушение каждого из участвующих лиц повлияло на возникновение убытков и их размер? Это - вопрос факта.
Вопрос права - определить, кто допустил нарушение и какого характера это нарушение. Если банк вообще не допускал нарушения, то возлагать на него ответственность нет оснований. Если не было нарушений со стороны поставщика, что трудно представить в этой ситуации, то, естественно, он должен освобождаться от ответственности. Если оба допустили нарушения, то надо решать вопрос с учетом того, насколько каждое из этих нарушений повлияло на возникновение и размер убытков плательщика.
Что касается иных правил расчетов с использованием аккредитива, регулирующие их нормы, помимо упомянутых положений, достаточно традиционны. В частности, остались прежние основания закрытия аккредитива. Но Кодекс включает еще одну обязанность исполняющего банка, которая в действующем банковском законодательстве вообще была упущена. Не было сказано, что исполняющий банк должен делать со средствами, которые у него остались и не были выплачены с аккредитива. Кодекс устраняет этот пробел и говорит, что исполняющий банк при закрытии аккредитива должен незамедлительно перечислить средства по покрытому аккредитиву банку-эмитенту, а тот незамедлительно должен вернуть средства на тот счет, с которого они были списаны для производства аккредитивной операции.
Следующая форма расчетов, предусмотренная в параграфе 4 Кодекса, - расчеты по инкассо. Называть это формой расчетов не совсем корректно, поскольку внутри инкассовой операции возможно осуществление расчетов в различных формах. Но, поскольку термин "расчеты по инкассо" использован как название формы расчетов, будем придерживаться такой терминологии. У нас традиционно используются расчеты по инкассо в форме расчетов на основании платежных требований и платежных требований-поручений. При этом имеются в виду как платежные требования, которые акцептуются, так и платежные требования, исполняемые без акцепта плательщика. Во всех случаях речь идет о том, что взыскатель - лицо, являющееся кредитором по договору, дает поручение банку получить платежное поручение. В отличие от упоминавшейся первой операции по переводу средств по платежному поручению, когда банку дается поручение перечислить средства, тут речь идет об обратной операции - о получении платежа. Все эти случаи охватываются понятием "инкассовые операции".
В этом параграфе Кодекса всего три статьи. Их нормы в основном носят отсылочный характер. Обратим внимание на следующие принципиальные положения. Во-первых, закреплено, что ответственность за проведение инкассовой операции перед взыскателем несет банк-эмитент. Но если нарушение фактически было допущено иным банком, привлеченным к осуществлению расчетов в такой форме, то ответственность может быть возложена взыскателем непосредственно на этот банк.
Арбитражные суды очень жестко придерживались конструкции ответственности по договору банковского счета и не могли перешагнуть через отсутствие отношений по договору корреспондентского счета между банком взыскателя и банком плательщика. Это отсутствие корреспондентских отношений приводило к тому, что отказывали в иске взыскателю, обратившемуся с требованием о возмещении причиненных убытков непосредственно к банку плательщика.
Следует обратить внимание на то, что Кодекс возлагает ответственность на банк, привлеченный к участию в расчетной операции, независимо от наличия корреспондентских взаимоотношений этого банка с банком-эмитентом Кодекс исходит из того, что если поручение дано банком-эмитентом другому банку и последний в силу определенных правил обязан исполнить это поручение, то автоматически возникает его ответственность за исполнение этого поручения. Так же как и по аккредитивной форме расчетов, исполняющий банк может быть не связан с банком-эмитентом корреспондентскими отношениями, но ответственность перед банком-эмитентом он все равно несет. По инкассо банк-плательщик и банк-взыскатель могут быть не связаны корреспондентскими отношениями, но обязательства между ними все равно возникают, и за нарушение этих обязательств Кодексом предусмотрена ответственность. Она применяется на общих основаниях.
Норма, на которую надо обратить внимание, - это обязанность банков информировать взыскателя о ходе исполнения поручения. Банк должен сообщать, получен платеж или не получен, получен акцепт по требованию или не получен. При этом термин "акцепт", использованный в Кодексе, - это не только тот акцепт платежных требований, который у нас традиционно используется. В данном случае речь идет и об акцепте-векселе, поскольку возможно осуществление инкассирования векселей на основании норм, закрепленных в Кодексе.
Параграф 5 Кодекса о расчете чеками носит достаточно традиционный характер. Следует обратить внимание на следующие моменты. Чек является ценной бумагой, и правовое регулирование в отношениях по чеку во многом подчиняется нормам об обороте ценных бумаг. Другой момент - это вопрос о специальной природе иска, основанного на неоплаченном чеке. Если чек выдан во исполнение денежного обязательства, то в соответствии с Кодексом выдача такого чека не погашает денежное обязательство. Выдача этого чека является передачей ценной бумаги с целью получения платежа, но еще не является платежом по договору. Таким образом, нельзя считать, что если выдан чек, то расчеты по договору окончены. Этот чек погасит денежное обязательство только тогда, когда он будет оплачен. А если он не будет оплачен плательщиком, то этот факт должен быть зафиксирован в формах, предусмотренных Кодексом: либо протестом, который совершает нотариус, либо надписью инкассирующего банка на чеке, что он был предъявлен и не оплачен, либо надписью плательщика о том, что он отказывается платить.
На основании такого чека может быть предъявлен особый иск, основанный на неоплате чека. Этот иск отличается несколькими особенностями. Он может быть предъявлен чекодателю и гарантам (авалистам) по чеку, которые на самом чеке дали гарантию его платежа. Эти лица являются обязанными по чеку и несут солидарную ответственность. Предъявить такое требование можно в течение 6 месяцев со дня неоплаты чека. У держателя чека, если он не предъявлял его к платежу, либо предъявил, но по истечении установленного срока, либо если неоплата по чеку не удостоверена способами, предусмотренными Кодексом, есть право на основании своего основного договора предъявить требования к плательщику по основному договору в общем порядке об оплате продукции, работ, услуг.
*********************
Правовая природа отношений между чекодателем и чекодержателем.

Отношения между чекодателем и чекодержателем, связанные с расчетами чеком, вытекают из соответствующего гражданско-правового договора (о передаче продукции, выполнении работ, оказании услуг), предусматривающего обязанность должника (чекодателя) уплатить кредитору (чекодержателю) определенную денежную сумму (денежное обязательство). Во исполнение этого договора чекодатель выписывает расчетный чек и передает его чекодержателю с целью произвести оплату продукции (работ, услуг).
Погашает ли выдача или передача чека то обязательство, для оплаты которого чек выдан или передан? В английском и американском праве платеж посредством чека всегда предполагается не окончательным, а условным: принятие такого документа погашает долг лишь после оплаты этого документа.
По действующему в Российской Федерации законодательству передача чека также не может рассматриваться как окончательный платеж, так как чек является лишь поручением плательщику такой платеж произвести; плательщик при наличии определенных условий может отказать в оплате чека; в случае отказа плательщика в оплате чека чекодержатель имеет право предъявить иск к обязанным по чеку лицам (ст. 1, 21, 23, 29 Положения о чеках). Таким образом, выдача (передача) чека не является погашением прежнего денежного обязательства, а только способом осуществить погашение, передачей с целью последующего исполнения. Неоплата чека, как правило, дает чекодержателю право предъявить иск чекодателю и потребовать платежа за продукцию (работы, услуги), поскольку обязательство чекодателя перед чекодержателем состоит в том, что чекодатель обязуется оплатить чек в случае неоплаты его банком.
При отказе банка-плательщика от оплаты чека, удостоверенного нотариально либо отметкой плательщика об отказе в его оплате, чекодержатель на основании ст. 29 Положения о чеках вправе обратиться с иском к обязанным по чеку лицам: чекодателю, индоссантам, авалисту (гаранту по чеку).
Иск, основанный на опротестованном либо неоплаченном чеке, имеет определенные особенности. В частности, в соответствии со ст. 31 Положения о чеках срок исковой давности по иску чекодержателя к обязанным по чеку лицам составляет шесть месяцев.
В случаях, когда не может быть предъявлен иск, основанный на чеке (например, отказ от оплаты чека не удостоверен в установленном порядке, чек не предъявлялся к оплате в банк), у чекодержателя сохраняется право на иск к чекодателю об исполнении основного договора в части оплаты. Отметим, что если оплата по чеку не была произведена по вине чекодержателя, например, при утрате им чека, непредъявлении его в банк, пропуске срока для его предъявления и т. п., чекодатель-должник по основному обязательству вправе зачесть в счет того, что он должен, причиненные неоплатой чека убытки.
Договор, в силу которого банк-плательщик принимает на себя обязательство оплачивать чеки своего клиента, как определял М.М. Агарков, является самостоятельным видом договора - чековым договором. Чековый договор представляет собой соглашение, дополнительное в отношении того договора, на основании которого клиент имеет в банке в своем распоряжении ту или иную сумму или открытый ему кредит (например, договор банковского счета).
Основной договор может и не сопровождаться чековым договором, но чековый договор предполагает наличие основного. Чековый договор является необходимой предпосылкой возникновения отношений по чеку. Такой договор создает обязанность плательщика перед чекодателем оплатить чек если последний-выполнит со своей стороны все условия чекового договора Чековый договор не порождает каких-либо юридических отношений между чекодержателем и плательщиком и не создает обязанностей банка-плательщика в отношении чекодержателя.
Следовательно, чекодержатель не вправе требовать исполнения по чеку непосредственно от банка-плательщика. С таким требованием он вправе обратиться к чекодателю, перед которым банк-плательщик несет ответственность за надлежащее исполнение принятой на себя по чековому договору обязанности. Если отказ банка-плательщика от оплаты чека был неосновательным, он несет ответственность перед чекодателем за причиненные ему убытки. Вместе с тем необходимо отметить, что п. 28, в исключение из общего правила, Положение о чеках определяет, что плательщик несет ответственность и перед чекодателем и перед чекодержателем за последствия, возникшие вследствие оплаты им расчетного чека наличными деньгами и обязан возместить им убытки в полном объеме, включая упущенную выгоду.
Чековый договор заключается путем подачи клиентом заявления о выдаче чеков по установленной форме и выдаче банком клиенту чековой книжки и чековой карточки. Необходимо отметить, что при выдаче чековой книжки клиенту обязанность банка оплачивать чеки включается в обязанности по договору банковского счета.
Если банк-плательщик осуществляет расчетно-кассовое обслуживание чекодержателя и чекодателя, в силу договоров банковского счета он обязан своевременно и правильно совершать расчетные операции по счетам каждого из указанных клиентов на основании любых расчетных документов, включая чеки. Следовательно, когда чекодержатель сдает полученный от чекодателя чек в банк-плательщик, последний должен выполнить два взаимообусловленных поручения двух своих клиентов. Чекодатель поручает списать соответствующую сумму со своего счета, а чекодержатель поручает эту же сумму зачислить на его собственный расчетный счет.
Нарушение банком порядка и сроков совершения расчетный операций по чеку влечет применение к нему ответственности, предусмотренной п. 7 Положения о штрафах. Банк обязан также возместить клиентам убытки, вызванные ненадлежащим выполнением обязательств по договору банковского счета.
К примеру, банк, получив от чекодержателя правильно оформленный чек, произвел списание со счета чекодателя, но на счет чекодержателя средства зачислил через несколько дней. Просрочка зачисления средств на счет чекодержателя произошла из-за того, что банк ошибочно зачислил средства другой организации. Арбитражный суд по иску организации-чекодержателя взыскал с банка штраф за несвоевременное зачисление средств, предусмотренный п. 7 Положения о штрафах, причиненные убытки, в части, не покрытой штрафом. В другом случае банк-плательщик на основании полученного им от клиента правильно составленного чека не произвел списание со счета обслуживаемого в том же банке чекодателя. Сумма по чеку была по вине работников банка списана со счета чекодателя с просрочкой на два дня и сразу же зачислена чекодержателю. С иском о взыскании штрафа к банку обратился чекодатель. Поскольку обслуживающий его банк допустил просрочку списания с его счета средств, исковые требования были удовлетворены.
Хотелось бы подчеркнуть, что в приведенных случаях ответственность банка плательщика связана именно с нарушением им обязательств по договору банковского счета. В рассмотренных примерах банк-плательщик не отказывался от оплаты чека и у чекодержателя отсутствовали основания для предъявления иска к чекодателю в соответствии со ст. 29 Положения о чеках.

Инкассирование чека.

Чекодержатель, получив от чекодателя расчетный чек, сдает его в обслуживающий банк для предъявления банку-плательщику. Отношения между чекодержателем и обслуживающим его банком основаны на договоре банковского счета, в силу которого клиент дает банку поручение получить причитающиеся ему по чеку деньги от плательщика, т. е. совершить инкассовую операцию. Инкассирование (получение) денег по чеку предполагает, что банк чекодержателя должен предъявить его плательщику, получить деньги и зачислить их на счет клиента. Выполняя эту операцию, банк чекодержателя действует от имени клиента. Ненадлежащее выполнение поручения клиента влечет ответственность банка.
Например, при рассмотрении спора между организацией и обслуживающим ее банком о взыскании убытков, вызванных неоплатой чека, было установлено, что сданный организацией в обслуживающий банк чек был его работником утрачен. В данном случае именно ненадлежащее выполнение банком поручения клиента повлекло причинение ему убытков, и иск об их возмещении был удовлетворен. Ответственность в форме штрафа за нарушение правил совершения расчетных операций, предусмотренная п. 7 Положения о штрафах, исключчлась, так как на этой стадии банк не производил операций по списанию или зачислению денег на счет клиента.
Если банк чекодержателя не имеет прямых корреспондентских отношений с банком-плательщиком, для выполнения инкассовой операции по расчетному чеку банк чекодержателя может привлечь третий банк, связанный с банком-плательщиком корреспондентскими отношениями. Возложение исполнения поручения клиента на другой банк может быть произведено банком чекодержателя на основании договора корреспондентского счета с этим банком и ст. 313 ГК РФ, предусматривающей возможность возложения исполнения обязательства на третье лицо в случаях, предусмотренных договором. Банк чекодержателя на основании ст. 403 ГК РФ несет ответственность перед своим клиентом за нарушения, допущенные банком, которому было поручено исполнение. Банк чекодержателя, возместив своему клиенту убытки, возникшие в результате нарушений, допущенных банком, которому было поручено предъявление чека плательщику, вправе предъявить к этому банку регрессное требование.
Свои обязательства по договору банковского счета банк чекодержателя исполняет надлежащим образом, предъявив долговой документ должнику (которым является банк-плательщик) с целью получения платежа. Если в договоре банковского счета или в поручении клиента будут указаны какие-либо дополнительные поручения чекодержателя, связанные с инкассированием чека (например, совершить протест неоплаченного чека, зафиксировать факт неплатежа), банк чекодержателя будет отвечать перед своим клиентом за невыполнение этих обязанностей.
Банк-плательщик не имеет каких-либо обязательств перед чекодержателем и его банком. Если расчетный чек не будет оплачен плательщиком (несвоевременно, неправильно оплачен), чекодержатель может предъявлять требования к чекодателю, давшему банку-плательщику поручение об оплате чека на основании чекового договора. Если же платеж был произведен, банки, участвующие в инкассировании, обязаны обеспечить его поступление чекодержателю и зачисление средств на его счет.
****************************
Как уже отмечалось, при выполнении аккредитивного поручения банк-эмитент может рассматриваться в качестве комиссионера по отношению к клиенту. В отношениях между исполняющим банком и банком-эмитентом последний выступает в качестве комитента, а исполняющий банк - в качестве комиссионера. Комиссионер обязан выполнить комиссионное поручение в соответствии с указаниями комитента. Выполнение поручения с отступлениями от данных указаний является нарушением комиссионером своих обязанностей по договору. Комитент вправе отказаться от принятия исполненияя произведенного комиссионером с отступлением от указаний комитента, за исключением случаев, предусмотренных ст. 116 Основ гражданского законодательства, в частности, если комиссионер не получчл ответа на свой запрос о порядке исполнения поручения.
Таким образом, аккредитиводатель вправе отказаться от принятия ненадлежащего исполнения от банка-эмитента и потребовать в исковом порядке возмещения убытков, причиненных нарушением условий поручения. Такими же правами обладает и банк-эмитент по отношению к исполняющему банку.
Следует учитывать, что нарушение банком условий выплат по аккредитиву почти неизбежно означает и нарушение поставщиком соответствующих условий договора с покупателем. Требование плательщика к банку о возврате выплаченных сумм - по существу, требование о повороте оплаты продукции (товаров) отгруженной (ых) с нарушением условий договора, либо не отгруженной (ых). Покупатель может предъявить требованияяо возврате необоснованно выплаччнных с аккредитива сумм к поставщику либо предъявить иск о возмещении убытков, вызванных нарушением условий аккредитивного поручения. Если требования покупателя о возврате выплаченных сумм удовлетворяются за счет поставщика, последний не имеет права на регрессное требование к банку.
Если покупатель помимо возврата основной суммы требует также возмещения убытков, необходимо учитывать, какое нарушение повлекло их причинение. В подавляющем большинстве случаев основным нарушением, повлекшим их причинение, являятся нарушение условий договора поставщиком. Поэтому именно поставщик несет ответственность за причиненные плательщику убытки. Однако, если возможность получить от него удовлетворение отсутствует, например, вследствие ликвидации организации-поставщика либо ее неплатежеспособности, у покупателя сохраняется право требования к банку, допустившему нарушение условий аккредитива. Если же убытки причинены исключительно вследствие нарушений, допущенных банком (что на практике едва ли вероятно), ответственность должна быть возложена на банк.
Нельзя исключить возможности распределения убытков между поставщиком и банком в зависимости от того, насколько допущенные ими нарушения повлияли на возникновение и размер убытков. Представляется, ччо ни банк, ни поставщик в случае удовлетворения требования о возмещении убытков за их счет не имеют право на регресс друг к другу, поскольку отвечают за собственные нарушения. Как отмечалось в литературе, в данном случае перед нами два требования, направленные на одну и ту же цель, но отнюдь не устанавливающие солидарную ответственность обязанных.
Аккредитиводатель при расчетах по отзывному аккредитиву может дать указание об изменении его условий или об аннулировании (отзыве) аккредитивного поручения. Все распоряжения плательщик может давать поставщику только через банк-эмитент, который извещает исполняющий банк, а последний - поставщика. Поскольку обязанность по передаче инструкций об изменении условий аккредитива вытекает из отношений по аккредитивному поручению, необходимо признать, что ответственность за ненадлежащее ее исполнение банк-эмитент несет перед аккредитиводателем, а исполняющий банк - перед банком-эмитентом. Претензии, связанные с несоблюдением этого порядка, бенефицир вправе предъявить к плательщику (аккредитиводателю).
Закрытие аккредитива в банке бенефициара производится по истечении срока аккредитива. О закрытии аккредитива исполняющий банк уведомляет банк-эмитент. Срок действия аккредитива - это срок его действия в исполняющем банке. Действующие правила не содержат указаний о том, на какой банк возложена обязанность контроля за своевременным закрытием аккредитива. Однако с учетом складывающихся между участниками расчетов аккредитивами отношений следует признать, что банк-эмитент несет перед аккредитиводателем ответственность за своевременное закрытие аккредитива. В свою очередь, исполняющий банк отвечает за своевременное закрытие аккредитива перед банком-эмитентом.
Применительно к данному основанию закрытия аккредитива Положение о безналичныы расчетах умалчивает о том, как банк должен распорядиться неиспользованным остатком средств. При неиспользовании депонированного аккредитива неиспользованная сумма должна быть перечислена исполняющим банком банку-эмитенту, а последним - возвращена аккредитиводателю по аналогии с порядком, установленным подпунктом б) пункта 5.6 Положения о безналичных расчетах.
Закрытие аккредитива может производится на основании заявления поставщика об отказе от дальнейшего использованияяаккредитива до истечения срока. Банку-эмитенту посылается уведомление исполняющим банком. Неиспользованная сумма перечисляется банку-эмитенту по его указанию на счет, с которого депонировались средства.
По заявлению покупателя об отзыве аккредитива полностью или частично аккредитив закрывается или уменьшается в день получения сообщения от банка-эмитента, но не более суммы остатка на счете «Аккредитивы». О закрытии аккредитива посылается уведомление банку-эмитенту. В соответствии с пунктом 5.5 Положения о безналичных расчетах исполняющий банк обязан оплатить документы, выставленные поставщиком и приняяые банком поставщика (исполняющим банком) до получения последним уведомления об изменении или аннулировании аккредитива.
Поставщик (бенефициар) может досрочно отказаться от использования аккредитива только в том случае, если это предусмотрено условиями аккредитива. Если аккредитив такой возможности нс предусматривает, исполняющий банк не должен закрывать аккредитив по указанию поставщика (бенефициара). Значительным недостатком действующих правил является отсутствие в них норм, регламентирующих работу банка-эмитента при закрытии аккредитивов и перечислении неиспользованных сумм на счет клиента. При рассмотрении требований плательщиков к банку-эмитенту о возврате на счет сумм, перечисленных исполняющему банку в качестве покрытия выплат по аккредитиву, можно по аналогии применять нормы, предусмотренные ст. 413 ГК РСФСР, в соответствии с которыми комиссионер по исполнении поручения обязан представить комитенту отчет и передать ему все полученное по исполненному поручению.
Банк-эмитент обязан представить аккредитиводателю отчет, в том числе и о неиспользованных суммах, и несет ответственность перед ним за несвоевременное возвращение средств на счет клиента, в том числе произошедшее в результате нарушений, допущенных исполняющим банком.
При решении вопроса о том, имелся ли факт просрочки возврата средств со счета «Аккредитивы к оплате» из банка поставщика (бенефициара), следует исходить из того, что этот банк обязан незамедлительно, т. е. не позднее дняя следующего за последним днем действия аккредитива, перечислите остаток средств банку-эмитенту. Банк-эмитент должен зачислить средства на счет, с которого они депонировались, списав их со счета «Аккредитивы» в течение операционного дня, когда в банк поступили средства от исполняющего банка. За просрочку зачисления средств с момента их поступления в банк-эмитент последний несет ответственность перед аккредитиводателем на основании п. 7 Положения о штрафах. При просрочке возврата средств, допущенной исполняющим банком, обязанность возместить аккредитиводателю причиненные задержкой возврата сумм убытки лежит на банке-эмитенте, который может потребовать их возмещенияяот исполняющего банка в порядке регресса. Такой подход прослеживается и в судебно-арбитражной практике.
Необходимо иметь в виду, что в соответствии с указанием, содержащимся в п. 5.11 Положения о безналичных расчетах, банки не несут ответственности за последствия задержки и утери в пути каких-либо документов. В данном случае речь идет о документах, полученных от поставщика и подлежащих передаче аккредитиводателю. Бремя доказывания факта задержки при передаче, пересылке документов лежит на банке.
В соответствии с Положением о безналичных расчетах могут открываться отзывные и безотзывные аккредитивы.
Отзывной аккредитив может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом без предварительного согласования с поставщиком (бенефициаром). Все распоряжения об изменении отзывного аккредитива плательщик может давать только через банк-эмитент, который извещает исполняющий банк, а последний - поставщика. Банк, принявший указания об изменении в нарушение этого порядка, несет ответственность за возникшие в связи с этим убытки.
Безотзывной аккредитив не может быть изменен или аннулирован без согласия поставщика (бенефициара), в пользу которого он открыт. Согласно положению каждый аккредитив должен ясно указывать, является он отзывным или безотзывным. При отсутствии такого указания аккредитив является отзывным. Регулирующие внутренние расчеты банковские правила не определяют, в какой мере вид аккредитива влияет на характер ответственности банков, что является их существенным недостатком. В практике международных расчетов открытие аккредитива на условиях безотзывности влечет возникновение обязательств банка-эмитента выплатить средства бенефициару при представлении им необходимых документов независимо от последующих инструкций плательщика. В этом случае возникают обязательственные отношения между банком-эмитентом и бенефициаром, предусматривающие, что банк-эмитент не может отозвать свое обязательство платить при определенных условиях. Отношения между банком-эмитентом и бенефициаром возникают в момент направления бенефициару исполняющим банком извещения об открытии аккредитива в его пользу.
В связи с отсутствием сколько-нибудь детального правового регулирования отношений по безотзывному аккредитиву и судебной практики, связанной с его использованием, сложно достаточно подробно проанализировать возникающие правоотношения.
Существенным недостатком правового регулирования отношений по аккредитиву является отсутствие во внутреннем обороте института подтвержденного аккредитива. Сущность подтвержденного аккредитива выражается в том, что исполняющий банк дает гарантию непосредственно бенефициару, что тот получит платеж, если в надлежащее время представит необходимые документы. Исполняющий банк в этом случае связан обязательством с бенефициаром, даже если он получит от покупателя указание об отзыве аккредитива.
Положение о безналичных расчетах предусматривает возможность открытия двух видов аккредитивов. Покрытыми (депонированными) считаются аккредитивы, при открытии которых банк-эмитент перечисляет собственные средства плательщика или предоставленный ему - кредит в распоряжение банка поставщика (исполняющему банку) на отдельный балансовый счет «Аккредитивы» на весь срок действия обязательства банка-эмитента.
Гарантированный (непокрытый) аккредитив может применяться при наличии между банком-эмитентом и исполняющим банком корреспондентских отношений. Такой аккредитив может открываться в исполняющем банке путем предоставления последнему права списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.
Поскольку гарантированный аккредитив связан с определенными обязательствами самого банка-эмитента перед бенефициаром либо перед исполняющим банком, следует признать, что такие аккредитивы могут быть открыты только с согласия банка-эмитента. Обязанность его открытия непосредственно из договора банковского счета не вытекает.
В тех случаях, когда аккредитив оплачивается за счет средств банка (гарантированный аккредитив либо покрытый аккредитив, открытый за счет банковского кредита), комиссионное поручение произвести платеж осложняется отношениями по банковскому кредитованию. В этих случаях распорядительные товарные документы, полученные от поставщика, находятся у банка в обеспечение возмещения от клиента покрытия выплаченных с аккредитива сумм.







<<

стр. 2
(всего 2)

СОДЕРЖАНИЕ